應櫃買中心要求說明本公司財務業務情形

1.事實發生日:97/09/102.公司名稱:德邑醫學股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:依據櫃買中心證櫃審字第0970101489號函。6.因應措施:不適用。7.其他應敘明事項:(一)本公司97年9月至12月之現金收支預測表及相關說明德邑醫學股份有限公司現金流量預估表 單位：仟元項目 9月 10月 11月 12月--------------------- ------- -------- -------- --------期初現金餘額(1) 20 4,820 5,120 4,920加：非融資性收入　　　 21,000 19,000 20,000 20,000應收款項收現 21,000 19,000 20,000 20,000其他收入 0 0 0 0處分短期投資 0 0 0 0非融資性收入合計(2) 21,000 19,000 20,000 20,000減：非融資性支出　　　 16,200 18,700 20,200 20,700應付款項付現 11,000 13,000 14,000 14,000薪資 3,500 4,000 4,500 5,000應付費用付現 1,700 1,700 1,700 1,700購買固定資產 0 0 0 0長期投資增加 0 0 0 0其他支出 0 0 0 0非融資性支出合計(3) 16,200 18,700 20,200 20,700要求最低現金餘額(4) 3,000 3,000 3,000 3,000所需資金總額(5)=(3)+(4) 19,200 21,700 23,200 23,700融資前可供支用現金餘額(6)=(1)+(2)-(5) 1,820 2,120 1,920 1,220融資淨額 0 0 0 0現金增資 0 0 0 0短長借款增加(減少) 0 0 0 0公司債到期還款 0 0 0 0配發現金股利/發放 0 0 0 0董監酬勞及員工紅利 0 0 0 0融資淨額合計(7) 0 0 0 0期末現金餘額(8)=(1)+(2)-(3)+(7) 4,820 5,120 4,920 4,2201.未來對資金週轉之因應措施：本公司未來三個月現金收支預測表，並無大額借款償還或是資本支出之資金需求，應付款項之支出為最主要現金支出，本公司應付款項條件為三個月付款，未來將以加強應收帳款的收現來支應公司資金週轉，公司預估最近三個月並無資金短絀之情形。2.本公司目前並無向銀行融資借款之情形。(二)本公司97年度應收帳款逐月增加，至7月底餘額已達85,706仟元之主要原因與應收帳款收回可行性：本公司主要銷售對象是各地區的牙科診所或一般科別的診所，應收帳款主要為診所醫療服務收入，經診所向健保局申請費用之後，診所收到健保局支付款項，再將相關款項支付本公司，正常收款情形大約三個月會收回款項，97年7月底之應收帳款大幅增加，主要係因營收增加使得應收帳款隨之增加，再加上近期與部份效益不佳之診所中止合作關係，診所設備由醫生買回，賣回之資產設備款係採分期收款方式，此外，由於公司有規劃跨足其他科別的醫療顧問與其他科別的醫療院所執行顧問及藥耗材及醫療設備買賣，使整個應收帳款金額增加並拉長應收款收現天數。應收帳款收回可行性：本公司會加強催收應收帳款，至目前為止8月份已收回12,780仟元，9月1日至9月9日已收回9,118仟元，9月份預計收回21,000仟元應收帳款10月份的估計收回19,000仟元應收帳款11月份的估計收回20,000仟元自12月以後應收帳款回收期將不逾60天