董事會決議調整海外投資架構

1.標的物之名稱及性質（屬特別股者，並應標明特別股約定發行條件，如股息率等）:1.皇家國際股份公司股權52.49%全部，以下簡稱皇家公司。2.英屬維京群島商KaiViet Investment Co., Ltd.，以下簡稱KV BVI子公司。2.事實發生日:109/12/18~109/12/183.交易數量、每單位價格及交易總金額:本公司以目前所持有之皇家公司36,938,632股全數讓與KV BVI子公司，並取得KV BVI子公司100%新股股份。4.交易相對人及其與公司之關係（交易相對人如屬自然人，且非公司之關係人者，得免揭露其姓名）:1.本案係屬集團內之組織調整，由KV BVI子公司發行新股，以股份轉換方式取得皇家公司全部已發行股份之52.49%。2.本次股份轉換完成後，皇家公司成為KV BVI子公司52.49%持股之公司。5.交易相對人為關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移轉之所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係、前次移轉日期及移轉金額:本案係屬集團內之組織調整，故不適用。6.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之關係人者，尚應公告關係人之取得及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:本案係屬集團內之組織調整，故不適用。7.本次係處分債權之相關事項（含處分之債權附隨擔保品種類、處分債權如有屬對關係人債權者尚需公告關係人名稱及本次處分該關係人之債權帳面金額:本案係屬集團內之組織調整，故不適用。8.處分利益（或損失）（取得有價證券者不適用）（原遞延者應列表說明認列情形）:本案係屬集團內之組織調整，故不適用。9.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定事項:有關本案轉換股數或換股比例如有調整之必要，或本轉換股份案因主管機關核示或基於法令規定、客觀環境等因素而有需變更時，授權公司董事長全權處理10.本次交易之決定方式、價格決定之參考依據及決策單位:董事會決議調整海外投資架構，原直接持有之52.49%皇家公司調整為透過100% KV BVI子公司間接持有。11.取得或處分有價證券標的公司每股淨值:不適用12.迄目前為止，累積持有本交易證券（含本次交易）之數量、金額、持股比例及權利受限情形（如質押情形）:股份轉換後1.本公司累積持有KV BVI子公司，持股比例100%，且並無權利受限之情形。2.KV BVI子公司累積持有皇家公司持股比例52.49%，且並無權利受限之情形。13.迄目前為止，依「公開發行公司取得或處分資產處理準則」第三條所列之有價證券投資（含本次交易）占公司最近期財務報表中總資產及歸屬於母公司業主之權益之比例暨最近期財務報表中營運資金數額（註二）:佔總資產:32.17%佔股東權益:85.30%營運資金:56,664(仟元)14.經紀人及經紀費用:無15.取得或處分之具體目的或用途:集團組織調整。16.本次交易表示異議董事之意見:無17.本次交易為關係人交易:是18.董事會通過日期:民國109年12月18日19.監察人承認或審計委員會同意日期:民國109年12月18日20.本次交易會計師出具非合理性意見:否21.會計師事務所名稱:凱博聯合會計師事務所22.會計師姓名:唐瑋嬪23.會計師開業證書字號:全聯會一字第1030369號24.是否涉及營運模式變更:否25.營運模式變更說明:不適用26.過去一年及預計未來一年內與交易相對人交易情形:不適用27.資金來源:本案係屬集團內之組織調整，故不適用。28.其他敘明事項:本次交易為海外投資架構調整，僅為直接投資調整為間接投資，實質控制權益及控制持股比率不變。