更補正114年度個別財報及附註部份資訊內容暨iXBRL申報資

更補正114年度個別財報及附註部份資訊內容暨iXBRL申報資訊，且本次更補正對各期財報損益並無影響。

1.事實發生日:115/08/03

2.公司名稱:廌家科技股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司

4.相互持股比例:不適用。

5.發生緣由:更正本公司114年度個別財報及附註部份資訊內容暨iXBRL申報資訊。

6.更正資訊項目/報表名稱:

114年度個別財務報告部分資訊暨附註揭露事項及iXBRL資訊

7.更正前金額/內容/頁次:

P.5 四、個別資產負債表

114.12.31

現金及約當現金 238,015

按攤銷後成本衡量之金融資產 282,322

P.9 七、個別現金流量表

114年度 113年度

租賃修改利益 (562)

營運產生之現金流入(流出) (7,647)

營業活動之淨現金流入(出) 1,280

按攤銷後成本衡量之金融資產(增加)減少 (232,586)

投資活動之淨現金流入(出) (105,518)

租賃負債本金償還 (2,640)

籌資活動之淨現金流入(出) 132,360

本期現金及約當現金增加(減少)數 213,397

八、個別財務報表附註(六)重要會計項目之說明

P.30 1.現金及約當現金

114.12.31

現金 34

活期及支票存款 237,981

合計 238,015

P.31 2.按攤銷後成本衡量之金融資產

114.12.31

定期存款 213,000

在途存款 69,322

減:備抵損失 -

合計 282,322

流動 282,322

非流動 -

P.33 6.透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產:見更正後新增段

P.38 14.權益:見更新新增段

P.44 19.營業外收入及支出

(2)其他收入

113年度

股利收入 -

其他收入-其他 336

合計 336

(4)財務成本

113年度

銀行借款之利息 232

租賃負債之利息 1,553

合計 1,785

十二、其他

P.50 1.金融工具之種類

金融資產

114.12.31

按攤銷後成本衡量之金融資產

現金及約當現金(不含庫存現金) 237,981

按攤銷後成本衡量之金融資產 282,322

P.53 4.信用風險管理:見更新後新增段

P.54 6.來自籌資活動之負債及調節

2民國一一四年度:

租賃負債 來自籌資活動之負債總額

114.01.01 - 100,000

現金流量 (2,209) (2,209)

非現金之變動 17,837 17,837

114.12.31 15,628 115,628

民國一一三年度:

租賃負債 來自籌資活動之負債總額

113.01.01 11,607 11,607

現金流量 (2,640) 97,360

非現金之變動 (8,967) (8,967)

113.12.31 - 100,000

九、重要會計項目明細表

P.65 1.現金及約當現金明細表

庫存現金 34

支票及活期存款

永豐銀行 活存 151,947

永豐銀行 外幣 62,212

臺灣中小企業銀行 外幣 17,606

其他 6,216

小計 237,981

合計 238,015

P.66 2.按攤銷後成本衡量之金融資產

民國一一四年十二月三十一日

項目 摘要 張數 面值 總額 利率 帳面金額

臺灣中小企業銀行 定期存款 2 NTD50,000 NTD100,000 1.62% 100,000

元大銀行 定期存款 1 NTD100,000 NTD100,000 1.65% 100,000

元大銀行 定期存款 1 NTD13,000 NTD13,000 1.65% 13,000

永豐銀行 在途存款 1 NTD69,321 69,322

合計 282,322

P.75 11.營業成本明細表

買賣商品成本

加：期初存貨 $5

本期進貨 5,588

物料轉入 30

減：期末存貨 (30)

轉列其他 (5)

進銷成本 5,588

製成品銷貨成本

原料耗用

加：期初原料 $-

本期進料淨額 201,645

原物料盤盈 7,353

物料轉入 3,263

在製品轉入 46,376

其他轉入 8,448

減：期末原料 (96,769)

原料出售 (13,718)

轉列其他 (1,213)

本期耗用原料 155,385

物料耗用

期初物料 5,692

加：本期進料淨額 1,541

減：期末物料 (401)

物料盤虧 (55)

轉列商品 (30)

轉列原料 (3,263)

轉列在製品 (2,010)

轉列製成品 (219)

本期耗用物料 1,255

直接人工 2,100

製造費用(詳表12) 169,796

製造成本 328,536

期初在製品 5,147

加：本期進料淨額 785

物料轉入 2,010

減：期末在製品 (23,447)

轉列製成品 (32,526)

轉列原料 (46,376)

在製品盤虧 (2,800)

在製品出售 (38,760)

轉列閒置產能 (8,811)

轉列其他 (1,810)

製成品成本 181,948

期初製成品 2,154

加：本期進貨 59

物料轉入 219

減：期末製成品 (171)

製成品盤虧 (1,676)

轉列其他 (2,719)

產銷成本 185,402

加：出售原物料及在製品成本 52,478

其他成本－存貨跌價損失 8,217

其他成本－存貨淨盤盈 (2,822)

其他成本－專案成本 26,116

其他成本－閒置產能 8,811

其他成本 5,920

營業成本 $284,122

8.更正後金額/內容/頁次:

P.5 四、個別資產負債表

114.12.31

現金及約當現金 307,337

按攤銷後成本衡量之金融資產 213,000

P.9 七、個別現金流量表

114年度 113年度

租賃修改利益 (331)

營運產生之現金流入(流出) (7,416)

營業活動之淨現金流入(出) 1,511

按攤銷後成本衡量之金融資產(增加)減少 (163,264)

投資活動之淨現金流入(出) (36,196)

租賃負債本金償還 (2,871)

籌資活動之淨現金流入(出) 132,129

本期現金及約當現金增加(減少)數 282,719

八、個別財務報表附註(六)重要會計項目之說明

P.30 1.現金及約當現金

114.12.31

現金 34

活期及支票存款 237,981

在途存款 69,322

合計 307,737

P.31 2.按攤銷後成本衡量之金融資產

114.12.31

定期存款 213,000

減:備抵損失 -

合計 213,000

流動 213,000

非流動 -

P.33 6.透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產

本公司於民國一一四及一一三年度認列之股利收入金額分別為97仟及0元。

P.38 14.權益

本公司截至民國一一三年十二月三十一日止尚有累積虧損，故於民國一一四

年六月二十七日之股東常會決議民國一一三年度不發放股利。

P.44 19.營業外收入及支出

(2)其他收入

113年度

股利收入 -

租賃修改利益 331

其他收入-其他 5

合計 336

(4)財務成本

113年度

銀行借款之利息 1,552

租賃負債之利息 233

合計 1,785

十二、其他

P.50 1.金融工具之種類

金融資產

114.12.31

按攤銷後成本衡量之金融資產

現金及約當現金(不含庫存現金) 307,303

按攤銷後成本衡量之金融資產 213,000

P.53 4.信用風險管理

本公司於民國一一三年十二月三十一日對國外他公司之資金貸與金額

為美金4,500仟元，帳列其他應收款項下，管理階層已於報導日評估

該借款人之信用風險，包括利息支付情形、是否有逾期紀錄等、外部

信用資訊及可合理取得之前瞻性資訊。本公司評估該金融資產之信用風

險自原始認列後未顯著增加，並按12個月預期信用損失衡量備抵損失，

經本公司評估未有重大預期信用之虞。

P.54 6.來自籌資活動之負債及調節

民國一一四年度:

租賃負債 來自籌資活動之負債總額

114.01.01 - 100,000

現金流量 (2,209) (2,209)

非現金之變動

租賃變動 17,837 17,837

114.12.31 15,628 115,628

民國一一三年度:

租賃負債 來自籌資活動之負債總額

113.01.01 11,607 11,607

現金流量 (2,871) 97,129

非現金之變動

租賃變動 (8,736) (8,736)

113.12.31 - 100,000

九、重要會計項目明細表

P.65 1.現金及約當現金明細表

庫存現金 34

支票及活期存款

永豐銀行 活存 151,947

永豐銀行 外幣 62,212

臺灣中小企業銀行 外幣 17,606

其他 6,216

小計 237,981

在途存款 69,322

合計 307,337

P.66 2.按攤銷後成本衡量之金融資產

民國一一四年十二月三十一日

項目 摘要 張數 面值 總額 利率 帳面金額

臺灣中小企業銀行 定期存款 2 NTD50,000 NTD100,000 1.62% 100,000

元大銀行 定期存款 1 NTD100,000 NTD100,000 1.65% 100,000

元大銀行 定期存款 1 NTD13,000 NTD13,000 1.65% 13,000

合計 213,000

P.75 11.營業成本明細表

買賣商品成本

加：期初存貨 $5

本期進貨 5,588

物料轉入 30

減：期末存貨 (30)

商品盤虧 (4)

轉列其他 (1)

進銷成本 5,588

製成品銷貨成本

原料耗用

加：期初原料 $-

本期進料淨額 186,347

原物料盤盈 7,353

物料轉入 3,263

在製品轉入 46,376

其他轉入 8,290

減：期末原料 (96,769)

原料出售 (13,718)

轉列其他 (17,400)

本期耗用原料 123,742

物料耗用

期初物料 5,692

加：本期進料淨額 1,541

減：期末物料 (401)

物料盤虧 (55)

轉列商品 (30)

轉列原料 (3,263)

轉列在製品 (2,010)

轉列製成品 (219)

轉列其他 (1,213)

本期耗用物料 42

直接人工 2,100

製造費用(詳表12) 169,796

製造成本 295,680

期初在製品 5,147

加：本期進料淨額 785

物料轉入 2,010

成品轉入 1,644

減：期末在製品 (23,447)

轉列原料 (46,376)

在製品盤虧 (2,800)

在製品出售 (38,760)

轉列閒置產能 (8,811)

轉列其他 (3,282)

製成品成本 181,790

期初製成品 2,154

加：本期進貨 59

物料轉入 219

減：期末製成品 (171)

製成品盤虧 (1,676)

轉列在製品 (1,644)

轉列其他 (1,075)

產銷成本 185,244

加：出售原物料及在製品成本 52,478

其他成本－存貨跌價損失 8,217

其他成本－存貨淨盤盈 (2,818)

其他成本－專案成本 26,116

其他成本－閒置產能 8,811

其他成本 6,074

營業成本 $284,122

9.因應措施:依規定於公開資訊觀測站發佈重大訊息，財務報告及iXBRL申報資訊

重新上傳至公開資訊觀測站。

10.其他應敘明事項:前述更正對本公司之財務報表損益並無影響。

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。