補充公告本公司104年辦理私募普通股必要性及合理性意見書

1.事實發生日:104/05/262.公司名稱:達鴻先進科技股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:依財團法人證券投資人及期貨交易人保護中心104年5月20日(104)證保法字第1040000878號函，就本公司104年第1次股東常會辦理私募案，是否將造成經營權發生重大變動，本公司已洽請證券承銷商（元大寶來證券）出具辦理私募必要性與合理性之評估意見。元大寶來證券股份有限公司出具私募必要性及合理性意見書內容如下： 達鴻先進科技股份有限公司(以下簡稱達鴻先進科技或該公司)於104年4月16日董事會決議辦理私募普通股或轉換公司債(以下稱本次私募案)，本次私募案尚須經104年6月2日股東會決議通過始得正式辦理。依據「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」之規定，董事會決議辦理前一年內經營權發生重大變動，或辦理私募引進策略性投資人後經營權發生重大變動，應洽請證券承銷商出具辦理私募必要性與合理性之評估意見。本次私募案將積極爭取大股東及引進財務性、策略性投資人，透過強化該公司股東結構之方式來提升產業競爭力，惟本次私募案發行比例將達該公司目前實收資本額之25.64%，達該公司私募增資後實收資本額之20.41%，發行股數佔股權比例甚高，故有可能發生經營權或董事席次的變動，故該公司委任本證券承銷商就本次私募案出具必要性及合理性評估意見。 本意見書之內容僅作為達鴻先進科技104年6月2日股東會決議本次私募案之參考依據，不作為其它用途使用。本意見書係依據該公司所提供之財務資料及其在公開資訊觀測站之公告資訊所得，對未來該公司因本次私募案計劃變更或其它情事可能導致本意見書內容變動之影響，本意見書均不負任何法律責任，特此聲明。一、公司簡介 達鴻先進科技成立於83年1月11日，主要產品為投射電容式觸控面板(Touch Panel)，尺寸涵蓋從手機應用到筆記型電腦 (4”~15.6”)消費性電子產品，如 Mobile phone、Tablet PC、Notebook、DSC、Automobile等，目前主力產線為台 中廠4.5代(730mm×920mm)生產線。該公司係於92年1月23日登錄興櫃買賣，截至 目前為止之實收資本額為3,899,903仟元。茲將該公司最近五年度簡明財務資料 如下所示： 合併資產負債表 單位：新台幣仟元 項目 99年度 100年度 101年度 102年度 103年度流動資產 - - 6,512,864 2,959,538 2,435,565不動產、廠房及設備 - - 10,351,070 10,901,864 9,795,532無形資產 - - 4,710 13,097 9,736其他資產 - - 183,992 307,460 315,785資產總額 - - 17,052,636 14,181,959 12,556,618流動負債 - - 5,968,459 4,290,867 5,489,978非流動負債 - - 4,319,617 6,031,801 4,402,603負債總額 - - 10,288,076 10,322,668 9,892,581股　　本 - - 9,086,570 6,781,305 3,899,903資本公積 - - 25,726 24,489 24,489保留盈餘 - - (2,355,159) (2,881,402) (1,064,435)股東權益總額 - - 6,764,560 3,859,291 2,664,037資料來源：經會計師查核簽證之合併財務報告註：該公司財務報表自101年度首次採用國際財務報導準則。 合併損益表 單位：新台幣仟元 項目 99年度 100年度 101年度 102年度 103年度營業收入 - - 7,250,804 9,832,140 3,941,041營業毛利 - - 102,356 (2,147,744) (308,817)營業損益 - - (595,993) (2,945,469) (1,026,923)營業外收入及支出 - - (58,410) 93,547 (38,194)稅前損益 - - (654,403) (2,851,922) (1,065,117)本期損益 - - (654,403) (2,851,922) (1,065,117)資料來源：經會計師查核簽證之合併財務報告註：該公司財務報表自101年度首次採用國際財務報導準則。二、本次私募案計畫內容 達鴻先進科技為充實營運資金及償還借款之需，擬採私募普通股辦理現金增資 或私募國內可轉換公司債方式擇一或二者兼採，若以私募方式辦理