台灣工銀簽訂遠雄人壽大都市國際中心商業大樓21、22樓不動產證券 |王道商業銀行

鉅亨網記者周靜紫／台北•1月15日 01/15 20:22

台灣工業銀行(2897)，繼去 (2003) 年12月和房地

產業龍頭遠雄集團簽下遠雄國際中心證券化合約之後，

近日又與該集團合作，規劃以遠雄人壽所持有的大都市

國際中心商業大樓21、22樓作為資產標的，發行受益證

券，此將為國內首宗壽險公司將旗下資產證券化的首例

。

台灣工銀表示，這是台灣工業銀行與遠雄集團在不

動產證券化的第二次合作案例，主要內容為台灣工業銀

行擔任主辦行 (arranger) ，以遠雄人壽名下座落在台

北市和平東路與羅斯福路口、市值約新台幣 5.5億元的

大都市國際中心商業大樓21、22樓兩層樓作為資產標的

，依不動產資產信託的架構，在今年第 2季發行新台幣

3-4億元的受益證券。

董事長駱錦明表示，本案可望成為國內壽險公司以

旗下資產進行證券化的首例，由於國內的證券化市場尚

處於起步階段，因此遠雄人壽決定以較小的資產標的作

為試金石。雖然此次發行金額不大，但台灣工銀仍會依

照市場標準作專業的規劃與執行，並以信用增強機制保

障投資人權益。對於壽險公司而言，藉由資產證券化，

將使資產管理與運用更具彈性及效率，因此本案將是壽

險業跨足證券化市場良好的開端。

此外，我國金融資產證券化商品的發行，已受到國

際肯定，駱錦明指出，去年2月發行的「台灣工銀企業貸

款債權信託受益證券」，最近分別獲得Asia Money、

Financial Asia、The Asset等三家國際著名財經媒體評

選為「亞洲地區2003年最佳境內發行資產證券化案例」

殊榮，顯示我國第 1件證券化商品的規劃與執行相當嚴

謹，符合國際水準，為台灣的資產證券化締造了良好的

開始。

駱錦明表示，去年可說是台灣推動資產證券化的元

年，雖然亞洲有些國家如日本、南韓、新加坡、香港等

地區，證券化行之有年，已臻成熟期，證券化主辦機構

也大多為歷史悠久的投資銀行，然而台灣初試啼聲就能

一鳴驚人，由台灣工業銀行和法國興業銀行合作發行的

全國第一件金融資產證券化商品連袂獲得國際三家知名

財經媒體分別頒獎予以肯定，實在非常難得，可見本案

例不僅品質符合國際水準，在規劃與執行上也有所突破

與創新，尤其在政府的銳意引導下，台灣的證券化法令

漸趨完備，配合稅制獎勵，確實營造了有利於新業務發

展的環境。