華象科技掏空案證期會將查承銷商及會計師疏失責任 |華象科技

鉅亨網記者楊雅婷／台北• 9月12日 09/12 19:04

立委揭露未上市櫃公司華象科技掏空40億元資產，

總計共2000人受害，證期會官員表示，未上市櫃公司因

公開透明度較低，投資人容易受騙，不過，證券輔導承

銷商及承辦會計師都應負查證之責任，因此，將請證交

所調查承銷商是否有疏失，且將主動調查簽證會計師對

財報之意見書，對於類似案件，證期會也不否認還會陸

續發生，僅能提醒提資人審慎評估，但證期會卻也無具

體法令可管。

證期會表示，華象科技於民國87年 7月成立，於民

國88年補辦公開發行並辦理增資 3.5億元，89年再辦理

第二次現增5億元，實收資本額從1.5億元提高到10億元

，當時並無現增價發行，而是以每股10元價格發行。

華象科技民國89年有申報財務報告，不過，去年財

報並未申報，在今年 4月底前未送件，因此，證期會已

經於5月罰款12萬元，該公司6月又申請延期申報財報，

證期會也核准該公司於 8月底前申報即可，但證期會於

7月1日發函後該公司卻已經人去樓空。

華象科技輔導證券商為建弘證券，自89年 3月開始

輔導，對於公司遭掏空輔導券商卻豪不知情證期會將請

證交所進行查證，若承銷商未盡監督之責任，將對其嚴

加處分，且一併調查與掏空案是否有關，至於負責作帳

之安侯會計師事務所之簽證會計師為游瑞琳及李宗霖是

否失職，證期會將會親自了解調查並作處分。

華象科技88年稅前虧損2380萬元，每股稅後虧損

1.66元，至於89年稅前也虧5949萬元，每股稅後虧損

1.64元。

證期會強調，未上市櫃交易本來就有所風險，因此

，日前才會要求未上市櫃之公開發行公司財報揭露要確

實，至於對財務不透明之公司，投資人自己要提高警覺

，類似的案件也不排除有再發生之可能。