安聯將提高投資型保單台灣商品比重

最低稅負制已上路，海外所得從今年起超過600萬元門檻就要被課所得稅，隨著景氣回溫，投資型保單熱潮重新湧現，消費者未來購買投資型保單，建議可考慮提高台灣基金或股票投資商品連結比重，閃避稅賦負擔。目前投資型保單多數連結海外基金，但在「雙稅」夾擊隙縫中，安聯人壽行銷部副總經理張敏亮預期，業者將來在商品平台上，應會增加更多台灣投信業所發行的本土基金或新台幣計價商品。以安聯人壽 為例，過去所連結300檔基金中，台灣基金只占約10％；明年計劃增加多一些台灣基金，方便客戶選擇屬於免稅範圍投資標的。保經公司表示，投資人只要利用一些方法，年度海外所得多寡也存有技術性操作空間。最簡單作法就是「實現投資虧損」以及「分批實現獲利」，兩大調節手法。比如，在計算海外所得中，投資虧損可與獲利相抵。例如張先生買 4檔海外基金，其中3檔獲利，萬一「賺多了」(即達到課稅門檻)，發現其中有檔基金是虧損的，此時就可將那檔基金賣掉、實現虧損，就可跟獲利互相抵銷。另外，不要集中實現獲利、採取分批獲利做法，也是可行對策。只要今年個人整體所得控制在不超過600萬元，即可發揮避稅效果。