光威「員工認股權憑證發行及認股辦法」及對股東權益可能稀釋

鉅亨網編輯中心／台北．11月5日 11/05 13:18 光威「員工認股權憑證發行及認股辦法」及對股東權益可能稀釋1.事實發生日:91/11/042.發生緣由:依據發行人募集與發行有價證券處理準則第五十九條及財政部證券暨期貨管理委員會民國九十一年十月三十日台財證(一)字第○九一○一五六四三七號函規定辦理。一、發行目的本公司為吸引及留任公司所需之專業人才，並提高員工對公司之向心力及歸屬感，以共同創造公司及股東利益，依據證券交易法第二十八條之三及財政部證券暨期貨管理委員會發佈之「發行人募集與發行有價證券處理準則」等相關規定，訂定本公司本次員工認股權憑證發行及認股辦法。二、發行期間於主管機關申報生效通知到達日起一年內，視實際需求，一次或分次發行，實際發行日期由董事長訂定之。三、認股權人資格條件以本公司及子公司正式編制內之全職員工為限。認股資格基準日由董事長決定，實際得為認股權人之員工及其得認股數量，將參酌年資、職級、工作績效、整體貢獻或特殊民Z等，由總經理擬定，轉呈董事長核定後，提報董事會同意。但認股權人違反法令或本公司規定時，本公司得撤銷其全部或部分之認購數量。任一員工被授予之認股權數量，不得超過本次發行員工認股權憑證總數之百分之十，且單一認股權人每一會計年度得認購股數不得超過年度結束日已發行股份總數之百分之一。四、發行總數發行總額為5,000單位，每單位認股權憑證得認購股數為普通股1,000股，因認股權行使而須發行之普通股新股總數為5,000,000股。五、認股條件(含認股價格、權利期間、認購股份之種類及員工離職或發生繼承時之處理方式等)之決定方式:（一）認股價格：1.公司上櫃前發行者：不低於申報日最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值。2.公司上櫃後發行者：不低於發行日本公司普通股收盤價格。（二）權利期間：1.認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後，可依本辦法行使認股權利。認股權憑證之存續期間至民國九十七年十二月二十八日止(以下簡稱「存續期間」)，認股權憑證及其權益不得轉讓、質押、贈予他人、或作其他方式之處分，但因繼承者不在此限。屆滿後，未行使的認購股權視同放棄權利，認股權人不得再行主張其認股權利。認股權憑證授予期間 可行使認股權比例(累計)屆滿2年 50％屆滿3年 100％註：可行使認股權比例計算以仟股為單位。2.認股權人自本公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約、員工與公司簽定之認股權相關約定書件或工作規則等重大過失或工作績效明顯低落者，本公司有權就其尚未具行使權之認股權憑證予以收回並註銷。3.前述權利期間及比例，董事會得視每次發行情形調整之。（三）認購股份之種類：本公司普通股股票。（四）認股權人如因故離職，應於認股權憑證存續期間內依下列方式處理：1.自願離職及本公司終止勞動契約已具行使權之認股權憑證，得自離職日起三十日內行使認股權利，否則視為放棄認股權利，但若遇有需依法暫停過戶期間時，認股權行使期間得依該項存續期間依序往後遞延。未具行使權之認股權憑證，於離職當日即視為放棄認股權利。2.退休已授予之認股權憑證，於退休時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利，應自退休日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內行使之。3.一般死亡已具行使權之認股權憑證，由繼承人自認股權人死亡日起一年內行使認股權。未具行使權之認股權憑證，於死亡當日即視為放棄認股權利。4.受職業災害殘疾或死亡者（1）因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權憑證，於離職時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股權比例之限制。惟該認股權利，應自離職日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內行使之。（2）因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，於死亡時，繼承人可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，未具行使權之認股權憑證，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利，應自死亡日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內行使之。5.留職停薪依政府法令規定及遇個人重大事由經由公司特別核准之留職停薪員工，已具行使權之認股權憑證，得自留職停薪起始日起三十日內行使認股權利，但若遇有需依法暫停過戶時，認股權行使期間得依該項存續期間依序往後遞延。未具行使權利之認股權憑證得於<