更補正本公司109年第2季合併財報內容及附註資訊

1.事實發生日:109/11/062.公司名稱:亞果遊艇開發股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司4.相互持股比例:不適用5.發生緣由:更補正合併財務報告附註P4 合併資產負債表更正前：109年6月30日 108年12月31日 108年6月30日------------ ------------- ------------金 額 % 金 額 % 金 額 %------- --- ------- --- ------- ---合約負債－流動 180,644 11 65,685 4 41,574 3流動負債總計 248,975 14 167,486 11 115,018 9合約負債－非流動 179,826 10 185,409 12 71,000 5非流動負債總計 788,570 46 813,165 51 719,547 55更正後：109年6月30日 108年12月31日 108年6月30日------------ ------------- ------------金 額 % 金 額 % 金 額 %------- --- ------- --- ------- ---合約負債－流動 184,521 11 69,233 4 43,939 3流動負債總計 252,852 14 171,034 11 117,383 9合約負債－非流動 175,949 10 181,861 12 68,635 5非流動負債總計 784,693 46 809,617 51 717,182 55P23(二)長期借款到期日及償還辦法更正前：擔保借款 到 期 日 償 還 辦 法-------- -------- -----------------------------------銀行借款 110年7月 自106年7月25日起至110年7月25日止...無擔保借款 到 期 日 償 還 辦 法---------- -------- -----------------------------------銀行借款 110年7月 自106年7月25日起至110年7月25日止...更正後：擔保借款 到 期 日 償 還 辦 法-------- -------- -----------------------------------銀行借款 111年7月 自106年7月25日起至111年7月25日止...無擔保借款 到 期 日 償 還 辦 法---------- -------- -----------------------------------銀行借款 111年7月 自106年7月25日起至111年7月25日止...P25合約負債（含流動及非流動）更正前：流動109年6月30日 108年12月31日 108年6月30日------------ ------------- ------------預收會費 121,215 24,015 1,574預收船租 19,588 20,598 23,431其他預收款 36,032 18,779 13,090預收年費 3,809 2,293 3,479------------ ------------- ------------180,644 65,685 41,574非流動109年6月30日 108年12月31日 108年6月30日------------ ------------- ------------預收泊位權利金 70,726 67,409 68,000預收房地款 109,100 118,000 3,000------------ ------------- ------------179,826 185,409 71,000更正後：流動109年6月30日 108年12月31日 108年6月30日------------ ------------- ------------預收會費 121,215 24,015 1,574預收船租 19,588 20,598 23,431其他預收款 36,032 18,779 13,090預收泊位權利金 3,877 3,548 2,365預收年費 3,809 2,293 3,479------------ ------------- ------------184,521 69,233 43,939非流動109年6月30日 108年12月31日 108年6月30日------------ ------------- ------------預收泊位權利金 66,849 63,861 65,635預收房地款 109,100 118,000 3,000------------ ------------- ------------175,949 181,861 68,635P29(四)所得稅核定情形更正前：本公司截至106年度之所得稅結算申報案件，業經稅捐稽徵機關核定。更正後：本公司截至106年度暨子公司樂活公司、錚儀公司、亞澎公司及亞青公司截至107年度之所得稅結算申報案件，業經稅捐稽徵機關核定。P35(一)關係人名稱及其關係更正後新增：關係人名稱 與合併公司之關係---------- ----------------鄭寶蓮 主要管理階層(本公司之董事)貝隆餐飲股份 其他關係人(本公司採有限公司 透過其他綜合損益按公允價值衡量之被投資公司)亞葡有限公司 其他關係人(本公司採透過其他綜合損益按公允價值衡量之被投資公司)八角國際開發 其他關係人(本公司採股份有限公司 透過其他綜合損益按公允價值衡量之被投資公司)吹吹風餐飲 其他關係人(本公司之董事長為該公司之股東)股份有限公司P36(三)營業成本及營業費用更正前： 更正後：109年1月1日 109年1月1日至6月30日 至6月30日----------- -----------關聯企業 209 209其他關係人 136 388----------- -----------345 597合併公司對關係人之營業成本及營業費用與非關係人之交易價格相當。P37(六)合約負債更正前： 更正後：109年6月30日 109年6月30日------------ ------------其他關係人－萬通人力資源公司 35,000 50,000其他關係人－莊周文 31,300 31,300主要管理階層 - 4,762其他關係人 15,584 584------------ ------------81,884 86,646P37三三、質抵押之資產更正前：109年6月30日 108年12月31日 108年6月30日------------ ------------- ------------按攤銷後成本衡量之金 53,836 56,714 74,475融資產(含流動及非流動)不動產、廠房及設備 129,190 135,153 141,116------------ ------------- ------------183,026 191,867 215,591更正後：109年6月30日 108年12月31日 108年6月30日------------ ------------- ------------按攤銷後成本衡量之金 53,836 56,714 74,475融資產(含流動及非流動)不動產、廠房及設備 156,388 163,596 170,805------------ ------------- ------------210,224 220,310 245,280P39附表一更正前：對個別對貸出資金 本 期 實 際 象資金貸 資金貸與之公司 貸與對象 最高餘額 期末餘額 動支金額 與限額 總限額-------- -------- -------- -------- -------- -------- --------亞果遊艇 亞澎遊艇開發股份 開發股份 35,544 35,544 35,544 67,768 135,535有限公司 有限公司亞青海洋 亞澎遊艇文創股份 開發股份 19,500 19,500 19,500 67,768 135,535有限公司 有限公司更正後：對個別對貸出資金 本 期 實 際 象資金貸 資金貸與之公司 貸與對象 最高餘額 期末餘額 動支金額 與限額 總限額-------- -------- -------- -------- -------- -------- --------亞果遊艇 亞澎遊艇開發股份 開發股份 44,048 36,544 - 67,768 135,535有限公司 有限公司亞青海洋 亞澎遊艇文創股份 開發股份 30,000 30,000 29,500 4,433 8,866有限公司 有限公司P40附表二更正前：持有之公司 有價證券種類及名稱 與有價證券發行人之關係---------- -------------------- ----------------------本公司 貝隆餐飲股份有限公司 無更正後：持有之公司 有價證券種類及名稱 與有價證券發行人之關係---------- -------------------- ----------------------本公司 貝隆餐飲股份有限公司 本公司為該公司之監察人P41附表三更正前：被投資公司 本期認列之投資公司名稱 被投資公司名稱 股 數 本期(損)益 投資(損)益------------ -------------- --------- ---------- ----------亞果遊艇開發 亞澎遊艇開發 7,000,000 (3,203) (3,203)股份有限公司 股份有限公司亞果遊艇開發 樂活海洋休閒 1,000,000 (1,066) (725)股份有限公司 股份有限公司亞果遊艇開發 錚儀遊艇 470,000 (407) (96)股份有限公司 股份有限公司亞澎遊艇開發 牽牽手 1,400,000股份有限公司 有限公司亞青海洋文創 亞果國際潛水 -股份有限公司 股份有限公司更正後：被投資公司 本期認列之投資公司名稱 被投資公司名稱 股 數 本期(損)益 投資(損)益------------ -------------- --------- ---------- ----------亞果遊艇開發 亞澎遊艇開發 7,000,000 (5,144) (5,144)股份有限公司 股份有限公司亞果遊艇開發 樂活海洋休閒 780,000 (1,066) (725)股份有限公司 股份有限公司亞果遊艇開發 錚儀遊艇 350,000 (407) (96)股份有限公司 股份有限公司亞澎遊艇開發 牽牽手 140,000 272股份有限公司 有限公司亞青海洋文創 亞果國際潛水 - (4,234)股份有限公司 股份有限公司P43附表四更正前：佔合併總營收或交易人名稱 交易往來對象 科 目 金 額 總資產之比率(%)---------- ------------ ---------- ------ ---------------本公司 亞澎遊艇開發 其他應收款 35,544 0.02股份有限公司亞澎遊艇 亞青海洋文創 其他應付款 19,500 0.01開發股份 股份有限公司有限公司更正後刪除本公司對亞澎遊艇之其他應收款科目：佔合併總營收或交易人名稱 交易往來對象 科 目 金 額 總資產之比率---------- ------------ ---------- ------ ---------------亞澎遊艇 亞青海洋文創 其他應付款 29,500 0.02開發股份 股份有限公司有限公司本公司109年6月資金貸與資訊揭露明細表資料有誤予以更正109年6月更正前： 109年6月更正後：編號 貸出資金 貸與對象 累計至 編號 貸出資金 貸與對象 累計至之公司 本月止 之公司 本月止最高餘 最高餘額(註4) 額(註4)---- -------- -------- ------- ---- -------- -------- -------1 亞青海洋 亞澎遊艇 29,500 1 亞青海洋 亞澎遊艇 30,000文創股份 開發股份 文創股份 開發股份有限公司 有限公司 有限公司 有限公司6.因應措施:於公開資訊觀測站發布重訊並更補正本公司109年第2季合併財務報告及109年6月資金貸與資訊揭露明細表相關欄位資訊。7.其他應敘明事項:無。