公告本公司98年8月28日董事會討論大陸投資修正案 （前次公告98年6月26日）

1.事實發生日:2009/08/282.本次新增（減少）投資方式:為符合經濟部投資審議委員會之法令規定，並進一步謀求本公司投資架構合理化，擬修正投資架構如下：1.本公司擬透過子公司 Chang Yee Steel CO., LTD.（BVI）向SUN SMARTHOLDINGS LIMITED 購買其100％轉投資之Everriches Enterprise L.L.C.股權，本公司預計投資金額為美金7,325,552元整，佔 SUN SMART HOLDINGSLIMITED持有Everriches Enterprise L.L.C.股權之65.25％（或間接持有璋錄公司股權50.9901％）。2.本公司原擬透過孫公司GOLDSMART HOLDING L.L.C(美國德拉瓦) 向Everriches Enterprise L.L.C.購買其持有昆山璋錄五金制品有限公司股權部分，予以撤銷。3.交易數量、每單位價格及交易總金額:以總交易金額為美金732.6萬元。4.本次新增投資大陸被投資公司之公司名稱:昆山璋錄五金制品有限公司5.前開大陸被投資公司之實收資本額:美金：13,727,192.34元6.前開大陸被投資公司本次擬新增資本額:不適用。7.前開大陸被投資公司主要營業項目:高檔建築五金件、水暖器材及五金件開發、生產；提供計算機輔助設計方案；銷售自產產品。8.前開大陸被投資公司最近年度財務報表會計師意見型態:無保留意見。9.前開大陸被投資公司最近年度財務報表淨值:2008年12月31日為人民幣：98,772仟元10.前開大陸被投資公司最近年度財務報表損益金額:2008年12月31日為人民幣：-12,547仟元11.迄目前為止，對前開大陸被投資公司之實際投資金額:迄目前為止，對前開大陸被投資公司之實際投資金額0元12.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）:美金28,980仟元13.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表實收資本額之比率:146.71 %14.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表總資產之比率:43.27 %15.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表股東權益之比率:89.30 %16.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額:USD:19,638仟元17.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表實收資本額之比率:99.42%18.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表總資產之比率:29.33 %19.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表股東權益之比率:60.51 %20.最近三年度認列投資大陸損益金額:97年新台幣 -221仟元96年新台幣 1,667仟元95年新台幣 –11,431仟元21.最近三年度獲利匯回金額:無。22.交易相對人及其與公司之關係:交易相對人SUN SMART HOLDINGS LIMITED其股東為本公司法人董事代表雲萬益、雲家助及雲財福所投資。23.交易相對人為實質關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移轉之所有人（含與公司及相對人間相互之關係）、移轉日期及金額:選定關係人為交易對象之原因1.縮短拓展海外市場時程2.基於行業屬性之考量3.考量璋釔集團間資源之整合及同業間競業問題前次移轉之所有人（含與公司及相對人間相互之關係）、移轉日期及金額不適用。24.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之實質關係人者，尚應公告關係人之取得及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:關係人之取得及處分日期、價格交易相對人SUN SMART HOLDINGS LIMITED所投資Everriches EnterpriseL.L.C.再投資璋錄公司分別於2003/12/07驗資USD：2,854仟元，2005/02/22驗資USD：2,858仟元，2007/4/2驗資USD5,015仟元，共計驗資USD：10,727仟元。交易當時與公司之關係交易相對人SUN SMART HOLDINGS LIMITED股東為為雲萬益、雲家助、雲財福。其三人於交易當時2003/12/07擔任本公司自然人董事，2005/02/22及2007/4/2則擔任法人董事代表人。25.處分利益（或損失）:不適用。26.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定事項:不適用。27.本次交易之決定方式、價格決定之參考依據及決策單位:雙方同意交易價格為Everriches Enterprise L.L.C.經會計師事務所查核2009年3月31日之淨值為參考依據，並經本公司相關人員作出「向關係人取得大陸公司股權之評估報告」，提請董事會進行討論與決議。28.經紀人:不適用。29.取得或處分之具體目的:1.拓展大陸華東地區市場2.基於行業屬性之考量3.整合集團間資源之運用及同業間競業問題。30.本次交易董事有異議:否31.本次交易會計師出具非合理性意見:否32.其他敘明事項:無。