明躍國際健康科技公司公告| IPO贏家未上市股票交流網

1.事實發生日:112/04/06

2.發生緣由:本公司於112年03月17日之第一次股東臨時會決議通過申請撤銷本公司公開

發行案，並於112年04月06日收到金融監督管理委員會112年03月30日金管

證發字第1120336388號函核准。

3.因應措施:無

4.其他應敘明事項:無

1.事實發生日:112/03/17

2.發生緣由:本公司考量公司未來發展、整體業務規劃及經營策略，擬撤銷股票公開發行

3.因應措施:無

4.其他應敘明事項:無

1.事實發生日:111/12/30

2.發生緣由:本公司111年第二次股東臨時會重要決議事項公告

(1)通過處分本公司彰化縣埔心廠之土地及建物案。

3.因應措施:無

4.其他應敘明事項:

處分總價擬授權董事長以不低於鑑價報告金額與買方進行議價及簽訂交易

契約等相關事宜，預計處分利益尚無法估算，待交易契約簽訂後，再依規

定進行相關公告。

1.董事會通過日期(事實發生日):111/12/08

2.舊會計師事務所名稱:立本台灣聯合會計師事務所

3.舊任簽證會計師姓名1:

張宜鈞

4.舊任簽證會計師姓名2:

程建憲

5.新會計師事務所名稱:聯捷聯合會計師事務所

6.新任簽證會計師姓名1:

簡志宏

7.新任簽證會計師姓名2:

趙志浩

8.變更會計師之原因:

本公司因未來營運發展及管理整體考量所需，董事會決議擬更換簽證會計師之委任。

9.說明係由公司主動終止委任或不再繼續委任或前任會計師主動終止委任

或不再繼續接受委任:

公司主動終止委任

10.公司通知或接獲通知終止之日期:111/12/08

11.最近二年度已申報或即將編製之財務報告是否曾經會計師調整或提出內

部控制重大改進事項之建議:

無

12.公司對上開調整或建議事項有無不同意見(若有不同意見，請詳細說明每

一事項之性質、公司原處理方法與最後處理結果暨繼任會計師對各該事

項之書面意見):

不適用

13.公司正式委任繼任會計師前，是否曾就上開前任會計師所做調整及建議

事項之處理及其對財務報表可能簽發之意見，諮詢該會計師(若有，請輸

入詢問事項及結果):

無

14.說明是否授權前任會計師對繼任會計師所提合理之詢問(包括上開所述不

同意見之情事)充分回答:

是

15.其他應敘明事項:

無

1.事實發生日:111/11/15

2.發生緣由:

為充實公司營運資金，提高流動比率，償還銀行借款，降低負債比率，

提升每股淨值，擬出售本公司座落於彰化縣埔心鄉瑤鳳路一段398號之土

地共五筆(地號：瓦窯北段 807、816、818、826、861)及其地上建物共

三筆(建號：瓦窯北段 245-2、245-3、420)予旒祺科貿有限公司（法定

代理人：林復基），土地面積29,777.14平方公尺(折算為9,007.5848坪)

，建物面積22,366.91平方公尺(折算為6,765.9903坪)。

3.因應措施:

a.已取得竣吉不動產估價師事務所及晨鈺不動產估價師聯合事務所出具之

鑑價報告，處分總價擬授權董事長依本公司「取得或處分資產處理程序」

，以不低於前項鑑價報告金額與買方進行議價。

b.預計處分利益尚無法估算，待臨時股東會針對交易決議後，再依規

定進行公告。

4.其他應敘明事項:本公司提請111年第一次臨時股東會同意本交易並授

權董事長全權處理本交易簽訂契約及相關事宜。

1.事實發生日:111/10/18

2.發生緣由:更補正本公司111年度第二季合併財務報告

更補正前內容/頁次：

A.第13頁：補充重大會計政策之彙總說明

(1)透過損益按公允價值衡量之金融資產：未說明

B.第24頁：補充重要會計項目之說明

(二)應收款項

1.應收款項

111年6月30日 110年12月31日 110年6月30日

應收帳款-按攤銷後成本衡量 $216,435 $348,350 $479,388

應收帳款-透過其他綜合損益

按公允價值衡量 - 190,832 130,884

減：備抵損失 (10,808) (12,973) (8,292)

合計 $205,627 $526,209 $601,980

C.第25頁：增加「應收款項」之第五點說明

D.第41頁：補充「金融工具之種類」說明。

1.金融工具之種類

111年6月30日 110年12月31日 110年6月30日

金融資產

透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產

應收帳款 $- $190,832 $130,884

按攤銷後成本衡量之金融資產

現金及約當現金 $125,320 $166,781 $178,623

應收帳款 205,627 335,377 471,096

其他應收款 27,040 50,866 52,948

其他金融資產-流動 26,502 33,071 33,735

存出保證金(帳列其他非流動資產) 409 388 390

合計 $384,898 $586,483 $736,792

111年6月30日 110年12月31日 110年6月30日

金融負債

按攤銷後成本衡量之金融負債

短期借款 $497,181 $792,266 $631,115

應付票據 1,354 1,479 3,326

應付帳款 602,741 800,260 884,088

其他應付款 87,636 119,199 139,286

長期借款 449,310 495,484 552,772

(含一年或營業週期內到期)

合計 $1,638,222 $2,208,688 $2,210,587

租賃負債(含流動及非流動) $13,521 $17,013 $21,626

E.第46頁：補充「公充價值資訊」之說明

3.以公允價值衡量之金融及非金融工具：無

4.民國111年及110年1月1日至6月30日無第一等級及第二等級間之任何移轉。

更補正後內容/頁次：

A.第13頁：補充重大會計政策之彙總說明

(1)透過損益按公允價值衡量之金融資產：

係指非屬按攤銷後成本衡量或透過其他綜合損益按公允價值

衡量之金融資產。

B.第24頁：補充重要會計項目之說明

(二)應收款項

1.應收款項

111年6月30日 110年12月31日 110年6月30日

應收帳款-按攤銷後

成本衡量 $216,435 $348,350 $479,388

應收帳款-透過其他

綜合損益按公允價值衡量 - 190,832 -

應收帳款-透過損益按公允

價值衡量 - - 130,884

減：備抵損失 (10,808) (12,973) (8,292)

合計 $205,627 $526,209 $601,980

C.第25頁：增加「應收款項」之第五點說明

(5)針對部分應收帳款本集團係以無追索權之方式讓售予銀行，且於讓售時已移轉應

收帳款之幾乎所有風險及報酬，因此將其自合併資產負債表除列。本集團管理此類

應收帳款之經營模式，並非以收取合約現金流量為目的或藉由收取合約現金流量及

出售金融資產達成目的，故此類應收帳款係透過損益按公允價值衡量。相關信用風

險資訊請詳附註十二(二)之說明。

D.第41頁：補充「金融工具之種類」說明。

1.金融工具之種類

111年6月30日 110年12月31日 110年6月30日

金融資產

透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產

應收帳款 $- $190,832 $-

透過損益按公允價值衡量之金融資產

應收帳款 $- $- $130,884

按攤銷後成本衡量之金融資產

現金及約當現金 $125,320 $166,781 $178,623

應收帳款 205,627 335,377 471,096

其他應收款 27,040 50,866 52,948

其他金融資產-流動 26,502 33,071 33,735

存出保證金(帳列其他非流動資產) 409 388 390

合計 $384,898 $586,483 $736,792

111年6月30日 110年12月31日 110年6月30日

金融負債

按攤銷後成本衡量之金融負債

短期借款 $497,181 $792,266 $631,115

應付票據 1,354 1,479 3,326

應付帳款 602,741 800,260 884,088

其他應付款 87,636 119,199 139,286

長期借款 449,310 495,484 552,772

(含一年或營業週期內到期)

合計 $1,638,222 $2,208,688 $2,210,587

租賃負債(含流動及非流動) $13,521 $17,013 $21,626

E.第46頁：補充「公充價值資訊」之說明

3.以公允價值衡量之金融及非金融工具，本集團依資產及負債之性質、特性及風險

及公允價值等級之基礎分類，相關資訊如下：

第一等級 第二等級 第三等級 合計

111年6月30日

負債

重複性公允價值

透過損益按公允價值衡

量之金融資產

應收帳款 $- $- $130,884 $130,884

110年12月31日

負債

重複性公允價值

透過損益按公允價值衡

量之金融資產

應收帳款 $- $- $- $-

110年6月30日

負債

重複性公允價值

透過損益按公允價值衡

量之金融資產

應收帳款 $- $- $- $-

4.本集團用以衡量公允價值所使用之方法及假設說明如下：

(1)除有活絡市場之金融工具外，其餘金融工具之公允價值係以評價技術

或參考交易對手報價取得。透過評價技術所取得之公允價值可參照其他實質上

條件及特性相似之金融工具之現時公允價值、現金流量折現法或以其他評價技

術，包括以資產負債表日可取得之市場資訊運用模型計算而得。

(2)衍生金融工具之評價係根據廣為市場使用者所接受之評價模型，例如折

現法及選擇權定價模型。

5.民國111年及110年1月1日至6月30日無第一等級及第二等級間之任何移轉。

F.民國111年及110年第二季合併財務報告有更改之頁數如下：

十二、其他

(四)營運改善計劃\第47頁

十三、附註揭露事項\第48∼49頁

十四、部門資訊\第49∼50頁

3.因應措施:發佈重大訊息後重新上傳公開資訊觀測站，另前述更補正對第二季合併財

務報告損益並無影響。

4.其他應敘明事項:無

1.事實發生日:111/09/05

2.發生緣由:本公司111年第二次股東常會重要決議事項公告

(1)承認本公司一一○年度營業報告書及財務報表案。

(2)承認本公司一一○年度盈虧撥補案。

(3)通過本公司章程修訂案。

(4)通過本公司「董事選任程序」修訂案。

(5)通過本公司「監察人職權疇規則」訂定案。

(6)通過補選董事及監察人案。

A.補選董事二席

陳永卿(身分證：N12078****)

卓宗樺(身分證：N12568****)

B.補選監察人二席

徐偉成(戶號：895號)

躍湛投資有限公司(戶號：636號)

(7)通過解除新任董事競業禁止之限制案。

3.因應措施:無

4.其他應敘明事項:無

公告本公司111年第二次股東常會補選董事、監察人當選名單 暨董事異動達三分之一

1.發生變動日期:111/09/05

2.舊任者姓名及簡歷:

獨立董事：臧仕維/亞洲大學財務金融學系專任教授

獨立董事：相子元/台灣師大運動競技系研究講座教授

獨立董事：吳瑋特/國立虎尾科技大學機械與電腦輔助工程系專任教授

3.新任者姓名及簡歷:

董 事：陳永卿/清源地產股份有限公司董事長

董 事：卓宗樺/紹泰股份有限公司董事長

監 察 人：躍湛投資有限公司

監 察 人：徐偉成

4.異動原因:本公司因由獨立董事改制為監察人制，故本屆三席獨立董事自然解任，

擬提股東會補選董事二名、監察人二名。

5.新任董事選任時持股數:

董 事：陳永卿 0 股

董 事：卓宗樺 0 股

監 察 人：躍湛投資有限公司 2,736,000股

監 察 人：徐偉成 135,000股

6.原任期（例xx/xx/xx至xx/xx/xx）:109/06/03~112/06/02

7.新任生效日期:111/09/05

8.同任期董事變動比率:3/7

9.其他應敘明事項:無

1.股東會決議日:111/09/05

2.許可從事競業行為之董事姓名及職稱:

(1)陳永卿

(2)卓宗樺

3.許可從事競業行為之項目:董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為

4.許可從事競業行為之期間:111/09/05~112/06/02

5.決議情形（請依公司法第209條說明表決結果）:

經主席徵詢全體出席股東意見後，無異議照案通過。

6.所許可之競業行為如屬大陸地區事業之營業者，董事姓名及職稱（非屬大陸地區事業

之營業者，以下欄位請輸不適用）:不適用

7.所擔任該大陸地區事業之公司名稱及職務:不適用

8.所擔任該大陸地區事業地址:不適用

9.所擔任該大陸地區事業營業項目:不適用

10.對本公司財務業務之影響程度:無

11.董事如有對該大陸地區事業從事投資者，其投資金額及持股比例:不適用

12.其他應敘明事項:無

1.事實發生日:111/08/08

2.發生緣由:公告本公司財務主管異動

3.因應措施:

(1)人員變動：財務主管

(2)發生變動日期：111/08/08

(3)舊任者姓名、級職及簡歷：李羽婷/本公司會計主管

(4)新任者姓名、級職及簡歷：

趙坤信/本公司財務長

曾任鴻海精密工業(股)公司墨西哥廠經營管理主管、

鴻海精密工業(股)公司巴西廠財務長

(5)異動情形：職務調整

(6)異動原因：新任財務主管就任

(7)生效日期：111/08/08

4.其他應敘明事項:

新任之財務主管將於下次董事會予以追認通過。

1.董事會通過日期(事實發生日):111/06/10

2.舊會計師事務所名稱:國富浩華聯合會計師事務所

3.舊任簽證會計師姓名1:

黃千真

4.舊任簽證會計師姓名2:

楊貞瑜

5.新會計師事務所名稱:立本台灣聯合會計師事務所

6.新任簽證會計師姓名1:

張宜鈞

7.新任簽證會計師姓名2:

程建憲

8.變更會計師之原因:

本公司於111年4月9日董事會決議主動解除原

國富浩華聯合會計師事務所簽證會計師之委任

9.說明係由公司主動終止委任或不再繼續委任或前任會計師主動終止委任

或不再繼續接受委任:

公司主動終止委任

10.公司通知或接獲通知終止之日期:111/04/09

11.最近二年度已申報或即將編製之財務報告是否曾經會計師調整或提出內

部控制重大改進事項之建議:

無

12.公司對上開調整或建議事項有無不同意見(若有不同意見，請詳細說明每

一事項之性質、公司原處理方法與最後處理結果暨繼任會計師對各該事

項之書面意見):

不適用

13.公司正式委任繼任會計師前，是否曾就上開前任會計師所做調整及建議

事項之處理及其對財務報表可能簽發之意見，諮詢該會計師(若有，請輸

入詢問事項及結果):

無

14.說明是否授權前任會計師對繼任會計師所提合理之詢問(包括上開所述不

同意見之情事)充分回答:

是

15.其他應敘明事項:

無

1.事實發生日:111/06/06

2.發生緣由:本公司111年股東常會重要決議事項公告

(1)暫緩承認本公司一一○年度營業報告書及財務報表案。

(2)暫緩承認本公司一一○年度盈虧撥補案。

(3)通過本公司章程修訂案。

3.因應措施:承認案將擇期召開第二次股東常會承認通過。

4.其他應敘明事項:無

1.事實發生日:111/05/092.發生緣由:茲因財務主管、會計主管於111年3月31日無預警離職，以致於本公司無法順利提供自結及自編之個體合併財務報告備供會計師查核，本公司於111年4月9日主動解除簽證會計師之委任，以致無法如期出具報告。3.因應措施:本公司於近期盡快委任新任會計師，進行相關查核作業並出具財報及完成申報作業。4.其他應敘明事項:無         

1.事實發生日:111/04/14

2.停止或終止有價證券登錄興櫃股票之原因:

本公司因截至110年12月31日，自結財務報表累積虧損金額為

新台幣386,944仟元，已超過實收資本額二分之一。為擬訂因

應行業景氣循環之策略暨考量公司未來新產品線之發展、整

體業務規劃及經營策略，於中華民國111年4月9日經董事會決

議向財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心申請終止興櫃股票櫃

檯買賣，本公司已接獲財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心

111年04月14日證櫃審字第11100032342號函，自111年04月29日

起，終止與本公司簽訂之興櫃股票櫃檯買賣契約。

3.預計或實際停止或終止有價證券登錄興櫃股票之日期:111年04月29日

4.其它應敘明事項:推薦證券商於終止交易前，仍負連續報價及成交義務。

公告本公司有價證券於櫃買市場達公布注意 交易資訊標準，公布相關財務業務資訊 1.事實發生日:111/04/132.發生緣由:本公司有價證券達公布注意交易資訊標準3.財務業務資訊:(1)最近一個月資訊項目/月份 111年02月 110年02月 與去年同期增減%----------------------------------------------------------------營業收入(仟元) 98,735 260,264 (62.06%)稅前淨利(仟元) (23,998) 5,901 (506.68%)稅後淨利(仟元) (23,998) 5,280 (554.51%)每股盈餘(元) (0.46) 0.10 (560.00%)(2)最近二個月資訊項目/月份 111年01-02月 110年01-02月 與去年同期增減%-----------------------------------------------------------------營業收入(仟元) 285,425 564,627 (49.45%)稅前淨利(仟元) (48,204) 8,041 (699.48%)稅後淨利(仟元) (48,204) 7,300 (699.48%)每股盈餘(元) (0.88) 0.14 (728.57%)(3)最近一季資訊項目/月份 110年10-12月 109年10-12月 與去年同期增減%-----------------------------------------------------------------營業收入(仟元) 648,710 925,841 (29.93%)稅前淨利(仟元) (45,864) 11,419 (501.65%)稅後淨利(仟元) (49,627) 3,714 (1,436.21%)每股盈餘(元) (0.99) 0.05 (2,080.00%)(4)最近二季資訊項目/月份 110年7-12月 109年7-12月 與去年同期增減%-----------------------------------------------------------------營業收入(仟元) 1,244,443 1,538,160 (19.10%)稅前淨利(仟元) (51,345) 42,522 (220.75%)稅後淨利(仟元) (55,813) 28,829 (293.60%)每股盈餘(元) (1.07) 0.5 (314.00%)4.有無「本中心證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則」第34條所列重大訊息之情事而未輸入「公開資訊觀測站」。(若有，請說明):無5.有無「本中心證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則」第35條所列重大訊息說明記者會之情事。(若有，請說明):有本公司於111年4月9日公告撤銷興櫃案。6.其他應敘明事項:無

1.董事會決議日期:111/04/092.股東會召開日期:111/06/063.股東會召開地點:彰化縣埔心鄉瑤鳳路一段398號 (本公司會議室)4.股東會召開方式(實體股東會/視訊輔助股東會/視訊股東會，請擇一輸入):實體股東會5.召集事由一、報告事項:(1)本公司一一○年度營業報告案。(2)本公司審計委員會審查一一○年度決算報告案。(3)本公司一一○年度資金貸與他人及背書保證餘額報告案。(4)報告大陸投資情形。(5)本公司一一○年度私募有價證券辦理情形報告案。(6)本公司累積虧損達實收資本額二分之一案。(新增)6.召集事由二、承認事項:(1)本公司一一○年度營業報告書及財務報表案。(2)本公司一一○年度盈虧撥補案。7.召集事由三、討論事項:(1)本公司章程修訂案。(新增)8.召集事由四、選舉事項:無9.召集事由五、其他議案:無10.召集事由六、臨時動議:無11.停止過戶起始日期:111/04/0812.停止過戶截止日期:111/06/0613.其他應敘明事項:一、依據公司法第165條規定，本公司111年4月8日起至111年6月6日止停止股票過戶，掛號郵寄者以111年4月7日(最後過戶日)郵戳為憑。凡參加台灣集中保管結算所股份有限公司進行集中辦理過戶者，本公司股務代理人將依其送交之資料逕辦理過戶手續。二、依公司法172條之1規定，持有已發行股數1%以上股份之股東，得以書面向本公司提案。各股東之提案以一項為限，且提案內容不得超過300字。本公司擬訂於111年3月28日至111年4月6日止受理股東提案，凡有意提案之股東，請於111年4月6日下午5時前寄(送)達本公司並敘明聯絡人及聯絡方式，以備董事會備查及回覆審查結果。﹝郵寄者以郵戳日期為憑，並請於信封封面上加註『股東會提案函件』字樣，以利掛號函件寄送﹞。受理提案處所：彰化縣埔心鄉瑤鳳路一段398號，連絡電話:(04)8299998。提案股東應親自或委託他人出席股東常會，並參與該項議案討論。

公告本公司擬主動解除國富浩華聯合 會計師事務所簽證會計師之委任 1.董事會通過日期(事實發生日):111/04/092.舊會計師事務所名稱:國富浩華聯合會計師事務所3.舊任簽證會計師姓名1:黃千真4.舊任簽證會計師姓名2:楊貞瑜5.新會計師事務所名稱:公司決議之後另行公告6.新任簽證會計師姓名1:公司決議之後另行公告7.新任簽證會計師姓名2:公司決議之後另行公告8.變更會計師之原因:茲因財務主管、會計主管於111年3月31日無預警離職，以致於本公司無法順利提供自結及自編之個體合併財務報告備供會計師查核，本公司擬主動解除國富浩華聯合會計師事務所簽證會計師之委任。9.說明係由公司主動終止委任或不再繼續委任或前任會計師主動終止委任或不再繼續接受委任:公司主動終止委任10.公司通知或接獲通知終止之日期:111/04/0911.最近二年度已申報或即將編製之財務報告是否曾經會計師調整或提出內部控制重大改進事項之建議:無12.公司對上開調整或建議事項有無不同意見(若有不同意見，請詳細說明每一事項之性質、公司原處理方法與最後處理結果暨繼任會計師對各該事項之書面意見):不適用13.公司正式委任繼任會計師前，是否曾就上開前任會計師所做調整及建議事項之處理及其對財務報表可能簽發之意見，諮詢該會計師(若有，請輸入詢問事項及結果):不適用14.說明是否授權前任會計師對繼任會計師所提合理之詢問(包括上開所述不同意見之情事)充分回答:是15.其他應敘明事項:無

1.事實發生日:111/04/092.公司名稱:明躍國際健康科技股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司4.相互持股比例:不適用5.發生緣由:本公司111年4月9日於證券櫃買賣中心召開記者會，相關訊息如下：首先感謝所有股東、客戶及廠商長期以來的支持。截至110年12月31日，本公司自結財務報表累積虧損金額為新台幣386,944仟元，已超過實收資本額二分之一。本公司從事健身及運動器材之設計研發、製造及銷售，為擬訂因應行業景氣循環之策略暨考量公司未來新產品線之發展、整體業務規劃及經營策略，本公司於今日中華民國111年4月9日召開董事會通過擬撤銷興櫃登錄案，依據「證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則」第35條規定，在此召開重大訊息記者會。6.因應措施:無7.其他應敘明事項:無

公告本公司111年02月份自結合併財務報告之負債比率、 流動比率及速動比率 1.事實發生日:111/03/312.發生緣由:因本公司105年度合併財務報告之負債比率偏高，依櫃買中心「證櫃審字第1060100670號函要求辦理公告。3.財務資訊年度月份:111年02月份4.自結流動比率:76.12%5.自結速動比率:40.52%6.自結負債比率:93.96%7.因應措施:於每月底前公告自結財務報告截至前一月底之負債比率、流動比率及速動比率。8.其他應敘明事項:無

1.人員變動別（請輸入發言人、代理發言人、重要營運主管(如:執行長、營運長、行銷長及策略長等)、財務主管、會計主管、公司治理主管、研發主管、內部稽核主管或訴訟及非訟代理人）:財務主管、會計主管、內部稽核主管、代理發言人2.發生變動日期:111/03/313.舊任者姓名、級職及簡歷:(1)財務主管、代理發言人：林志韋/財務長(2)會計主管：許景翔/財會部經理(3)內部稽核主管：吳麗桑/稽核副理4.新任者姓名、級職及簡歷:暫缺5.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「資遣」、「退休」、「死亡」、「新任」或「解任」）:辭職6.異動原因:辭職7.生效日期:(1)財務主管、代理發言人：111/4/8(2)會計主管：111/4/19(3)內部稽核主管：111/4/228.其他應敘明事項:新任者將於下次董事會任命後進行正式公告。