F-納諾公司公告| IPO贏家未上市股票交流網

更補正本公司112年度合併財務報告及附註與iXBRL附註揭露事項部分內容

1.事實發生日:113/07/26

2.更正或重編之財務報告年季:112年度第四季

3.請說明為更正或重編:更正

4.發生緣由:更補正本公司112年度合併財務報告及附註部份內容

5.主管機關限定更正或重編之日期:不適用

6.與前次公告財務報告之主要差異:

此次財報更正內容如下：

合併資產負債表 更正後 原報告數 影響數

使用權資產 22,890 28,557 (5,667)

非流動資產合計 564,883 570,550 (5,667)

資產總計 902,216 907,883 (5,667)

待彌補虧損 (112,642) (106,975) (5,667)

本公司業主之權益合計 410,838 416,505 (5,667)

權益總計 440,735 446,402 (5,667)

負債及權益總計 902,216 907,883 (5,667)

合併綜合損益表

營業成本 442,328 437,090 5,238

營業毛利(損) (67,295) (62,057) (5,238)

管理費用 129,302 137,821 (8,519)

營業費用合計 188,644 197,163 (8,519)

利息收入 3,755 3,788 (33)

其他利益及損失 55,683 64,598 (8,915)

營業外收入及支出合計 189,103 198,051 (8,948)

稅前淨損 (66,836) (61,169) (5,667)

本年度淨損 (66,838) (61,171) (5,667)

本期綜合損益總額 (61,645) (55,978) (5,667)

淨損歸屬於--母公司業主 (50,348) (44,681) (5,667)

綜合損益總額歸屬於--母公司業主 (62,189) (56,522) (5,667)

每股虧損-基本(稅後) (0.29) (0.26) (0.03)

每股虧損-稀釋(稅後) (0.29) (0.26) (0.03)

合併權益變動表

待彌補虧損 (112,642) (106,975) (5,667)

合併現金流量表

本年度稅前淨損 (66,836) (61,169) (5,667)

處份不動產及設備利益 (75,835) (82,635) 6,800

折舊費用 98,403 99,536 (1,133)

合併財務報告附註更正前及更正後頁次/內容/金額如下:

更正前：

P27 附註六、(四) 存貨跌價損失(回升利益) (18,880)

P27 附註六、(五) 不動產、廠房及設備

機器設備 35,267

其他設備 163,642

P28 附註六、(五) 不動產、廠房及設備

變動明細：

機器設備 其他設備

--------- ----------

成本：

預付設備款及存貨轉入 19,462 -

112年12月31日餘額 213,395

累計折舊及減損：

認列減損損失 13,805 9,014

112年12月31日餘額 178,128 432,244

112年12月31日淨額 35,267 163,642

本公司及子公司於112年5月8日經......，已於112年7月完成處分程序。

本公司及子公司於民國112年度......，故於民國112年度及111年度分別

提列減損損失22,819仟元......。

P.29 附註六、(六)租賃交易-承租人

(1)使用權資產之帳面價值

房屋及建築 19,104

(2)使用權資產之增添

房屋及建築 24,256

(3)使用權資產認列之折舊費用

房屋及建築 10,383

P.33 附註六、(十四)負債準備--流動

......迴轉逾期罰款計26,680仟元，帳列112年度其他收入。

P.36 附註六、(十八)繼續營業單位淨利(損)

1.利息收入

銀行存款利息收入 3,788

3.其他利益及損失

處份不動產、廠房設備(損)益 82,635

減損損失 (18,332)

合 計 64,598

P.37 5.減損(損失)迴轉

存貨(包含於營業成本) 18,880

不動產、廠房及設備

(帳列營業成本及營業費用) (22,819)

其他無形資產(帳列營業費用)

P.40 附註六、(二十一)每股盈餘(虧損)

1.基本每股盈餘(虧損)

本期之淨利(損)(仟元) (44,681)

基本每股盈餘(虧損) (0.26)

2.稀釋每股盈餘(虧損)

本期之淨利(損)(仟元) (44,681)

稀釋每股盈餘(虧損) (0.26)

P.42 附註八、質押之資產

不動產、廠房及設備 -

合 計 1,006

P.46 附註十二、(二)

3.流動性風險管理

......，截至民國112年及111年12月31日止，......未動用之短期銀

行融資額度皆為0仟元。

本公司及子公司投資於國內外上市櫃公司股票具活絡市場，故預

期具有較重大之流動性風險。

P.52 附註十二、(九)

5.綜上所述，......勞務成本計61,787仟元，......。

P.52 附註十二、(十)

......，處分價格約為291,000仟元。

P.56 資金貸與他人附表一之期末餘額及實際動支金額另有更正。

更正後：

P27 附註六、(四) 存貨跌價損失(回升利益) (4,618)

P27 附註六、(五) 不動產、廠房及設備

機器設備 26,253

其他設備 172,656

P28 附註六、(五) 不動產、廠房及設備

變動明細：

機器設備 其他設備

--------- ----------

成本：

預付設備款及存貨轉入 5,200 -

112年12月31日餘額 199,133 595,886

累計折舊及減損：

認列減損損失 8,557 -

112年12月31日餘額 172,880 423,230

112年12月31日淨額 26,253 172,656

本公司及子公司於112年5月8日經......，已於112年7月完成處分及租回程

序，處分時就售後租回之使用權資產按出售標的之價款內含賣方兼承租人

保留之使用權之占比衡量，認列使用權資產16,986仟元，並認列與移轉買

方兼出租人權利之利益73,717仟元(帳列處分資產利益)。

本公司及子公司於民國112年度......，故於民國112年度及111年度分別提

列減損損失8,557仟元......。

P.29 附註六、(六)租賃交易-承租人

(1)使用權資產之帳面價值

房屋及建築 13,437

(2)使用權資產之增添

房屋及建築 17,456

(3)使用權資產認列之折舊費用

房屋及建築 9,250

P.33 附註六、(十四)負債準備--流動

......迴轉逾期罰款計31,324仟元，帳列112年度其他收入。

P.36 附註六、(十八)繼續營業單位淨利(損)

1.利息收入

銀行存款利息收入 3,755

3.其他利益及損失

處份不動產、廠房設備(損)益 68,482

減損損失 (13,094)

合 計 55,683

P.37 5.減損(損失)迴轉

存貨(包含於營業成本) 4,618

不動產、廠房及設備

(帳列營業外費用) (8,557)

無形資產(帳列營業外費用)

P.40 附註六、(二十一)每股盈餘(虧損)

1.基本每股盈餘(虧損)

本期之淨利(損)(仟元) (50,348)

基本每股盈餘(虧損) (0.29)

2.稀釋每股盈餘(虧損)

本期之淨利(損)(仟元) (50,348)

稀釋每股盈餘(虧損) (0.29)

P.42 附註八、質押之資產

不動產、廠房及設備 189,403

合 計 190,409

P.46 附註十二、(二)

3.流動性風險管理

......，截至民國112年12月31日止，......未動用之短期銀行融資

額度為168,409仟元。

P.52 附註十二、(九)

5.綜上所述，......勞務成本計65,930仟元，......。

P.52 附註十二、(十)

......，處分價格約為291,000仟元，處分時就售後租回之使用權資產

按出售標的之價款內含賣方兼承租人保留之使用權之占比衡量，認列使

用權資產16,986仟元，並認列與移轉買方兼出租人權利之利益73,717仟

元(帳列處分資產利益)。

P.56 資金貸與他人附表一之期末餘額及實際動支金額另有更正，請參閱財報第56頁。

7.因應措施:於公開資訊觀測站發佈重大訊息，財務報告及iXBRL資訊重新上傳。

8.其他應敘明事項:無。

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。

1.事實發生日:113/07/17

2.公司名稱:英屬開曼群島商納諾股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司

4.相互持股比例:不適用

5.發生緣由:修正本公司112年度股東會年報部分內容

6.更正資訊項目/報表名稱:本公司112年度股東會年報

7.更正前金額/內容/頁次:

(1)第3及4頁：公司及集團簡介

(2)第34頁：未揭露是否設置提名委員會

(3)第37頁：社會議題

(4)第47頁：總經理辭任及會計師公費

(5)第49頁：更換會計師資訊

(6)第74頁：主要原料之供應情況

(7)第77頁：資通安全管理

(8)第81頁：112年度簽證會計師查核意見

8.更正後金額/內容/頁次:

(1)第3及4頁：補充說明公司及集團簡介並增加風險事項分析

(2)第34頁：新增提名委員會之揭露說明

(3)第37頁：補充社會議題之說明

(4)第47頁：新增總經理辭任資訊及修正會計師公費分類

(5)第49頁：補充更換會計師資訊說明

(6)第74頁：更正主要原料之供應情況

(7)第77頁：增加資通安全管理之說明

(8)第81頁：說明112年度簽證會計師查核意見

9.因應措施:發布重大訊息，並重新上傳修訂版年報至公開資訊觀測站。

10.其他應敘明事項:無。

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。

1.股東會決議日:113/06/27

2.許可從事競業行為之董事姓名及職稱:

(1)呂鴻圖 董事

(2)黃沁超 董事

(3)林榮琳 董事

(4)Nanostar Ltd.董事 代表人-謝明哲

(5)Green Century Biotech Holdings Ltd.董事 代表人-許克昌

(6)Nanoking Ltd.董事 代表人-吳麗蘭

(7)吳章秀 獨立董事

(8)何毅夫 獨立董事

(9)陳光慧 獨立董事

3.許可從事競業行為之項目:投資或經營其他與本公司營業範圍相同或類似之業務

或擔任他公司董事或經理人之職位。

4.許可從事競業行為之期間:任職本公司董事期間

5.決議情形（請依公司法第209條說明表決結果）:

經代表已發行股份總數三分之二以上股東出席，出席股東表決權過半數之同意照案

通過。

6.所許可之競業行為如屬大陸地區事業之營業者，董事姓名及職稱（非屬大陸地區事業之

營業者，以下欄位請輸不適用）:

呂鴻圖 董事

7.所擔任該大陸地區事業之公司名稱及職務:

昆山納諾綠能環保科技有限公司 職務：法定代表人、執行董事、總經理

悅芯光學科技(昆山)有限公司 職務：法定代表人、執行董事、總經理

昆山鴻超綠能環保科技有限公司 職務：董事長

深圳納富海光電有限公司 職務：執行董事

江蘇精銳環保科技有限公司 職務：法定代表人、董事長

8.所擔任該大陸地區事業地址:

昆山納諾綠能環保科技有限公司 地址：中國江蘇省昆山市玉山鎮五聯路23號

悅芯光學科技(昆山)有限公司 地址：中國江蘇省昆山市玉山鎮五聯路23號

昆山鴻超綠能環保科技有限公司

地址：昆山市玉山鎮蕭林路699號大德玲瓏灣商苑7號樓2807室

深圳納富海光電有限公司

地址：中國廣東省深圳市龍華區龍華街道華聯社區大浪南路海榮豪苑1、2棟二層F50

江蘇精銳環保科技有限公司 地址：中國江蘇省張家港市樂余鎮樂興南路129號19樓

1-2樓

9.所擔任該大陸地區事業營業項目:

昆山納諾綠能環保科技有限公司 營業項目：環保設備、液體分離及純淨設備、水

資源專用機械設備製造

悅芯光學科技(昆山)有限公司 營業項目：氣體、液體分離及純淨設備製造及銷售

昆山鴻超綠能環保科技有限公司 營業項目：環保產品之研發生產銷售

深圳納富海光電有限公司 營業項目：電子產品、光電產品、研磨拋光耗材之研發、

生產、銷售

江蘇精銳環保科技有限公司 營業項目：消毒器械生產、專用設備造、污水處理及

再生利用

10.對本公司財務業務之影響程度:無

11.董事如有對該大陸地區事業從事投資者，其投資金額及持股比例:不適用

12.其他應敘明事項:無

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。

1.董事會決議日期或發生變動日期:113/06/27

2.人員別（請輸入董事長或總經理）:董事長

3.舊任者姓名:呂鴻圖

4.舊任者簡歷:英屬開曼群島商納諾股份有限公司董事長、

鴻準精密模具(深圳)有限公司副總裁特助

5.新任者姓名:呂鴻圖

6.新任者簡歷:英屬開曼群島商納諾股份有限公司董事長、

鴻準精密模具(深圳)有限公司副總裁特助

7.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」、「職務調整」、「資遣」、

「退休」、「逝世」或「新任」）:任期屆滿

8.異動原因:任期屆滿重新選任

9.新任生效日期:113/06/27

10.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，

本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第6款所定

對股東權益或證券價格有重大影響之事項):無

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。

1.發生變動日期:113/06/27

2.功能性委員會名稱:審計委員會

3.舊任者姓名:陳北緯、陳怡秀、吳章秀

4.舊任者簡歷:

陳北緯：本公司獨立董事、緯創德林聯合會計師事務所會計師

陳怡秀：本公司獨立董事、陳怡秀律師事務所所長

吳章秀：本公司獨立董事、鼎爍會計師事務所合夥會計師

5.新任者姓名:吳章秀、何毅夫、陳光慧

6.新任者簡歷:

吳章秀：本公司獨立董事、鼎爍會計師事務所合夥會計師

何毅夫：台灣產業永續發展協會(TISDA)理事長

陳光慧：信永中和聯合會計師事務所合夥會計師

7.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」、「逝世」或「新任」）:

任期屆滿

8.異動原因:董事任期屆滿改選

9.原任期（例xx/xx/xx ~ xx/xx/xx）:110/08/26 ~ 113/08/25

10.新任生效日期::113/06/27

11.其他應敘明事項:無

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。

1.發生變動日期:113/06/27

2.功能性委員會名稱:薪酬委員會

3.舊任者姓名:陳北緯、陳怡秀、吳章秀

4.舊任者簡歷:

陳北緯：本公司獨立董事、緯創德林聯合會計師事務所會計師

陳怡秀：本公司獨立董事、陳怡秀律師事務所所長

吳章秀：本公司獨立董事、鼎爍會計師事務所合夥會計師

5.新任者姓名:吳章秀、何毅夫、陳光慧

6.新任者簡歷:

吳章秀：本公司獨立董事、鼎爍會計師事務所合夥會計師

何毅夫：台灣產業永續發展協會(TISDA)理事長

陳光慧：信永中和聯合會計師事務所合夥會計師

7.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」、「逝世」或「新任」）:

任期屆滿

8.異動原因:董事任期屆滿改選

9.原任期（例xx/xx/xx ~ xx/xx/xx）:110/08/26 ~ 113/08/25

10.新任生效日期::113/06/27

11.其他應敘明事項:無

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。

公告本公司113年5月份自結財務報告之流動比率、速動比率、負債比率及預估未來三個月現金收支情形暨銀行可使用融資額度使用情形

1.事實發生日:113/06/27

2.發生緣由:依據櫃買中心證櫃審字第11200565341號函規定辦理。

3.財務資訊年度月份:11305

4.自結流動比率: 91.19%

5.自結速動比率: 55.15%

6.自結負債比率: 57.05%

7.因應措施:

(1)預估未來三個月現金收支情形(單位：新台幣仟元)：

-----------------------------------------------------

項目/月份 113年06月 113年07月 113年08月

-----------------------------------------------------

期初餘額 96,338 83,528 105,971

現金流入 23,204 56,618 19,108

現金流出 36,014 34,175 30,023

期末餘額 83,528 105,971 95,056

台灣地區 24,829 55,805 56,575

大陸地區 58,699 50,166 38,481

-----------------------------------------------------

(2)銀行可使用融資額度使用情形(單位：新台幣仟元)：

-----------------------------------------------------

項目/月份 融資額度 已動撥金額 可用餘額

-----------------------------------------------------

113年05月 235,188 36,293 157,473

台灣地區 56,748 15,326 0

大陸地區 178,440 20,967 157,473

-----------------------------------------------------

8.其他應敘明事項:(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，

本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第9款所定

對股東權益或證券價格有重大影響之事項):主要係因應新產品備料採購

所致，將持續加速帳款收款及企業融資方案，以因應短期營運資金所需，

達資金靈活周轉配合業務運作之?健性。

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。

1.發生變動日期:113/06/27

2.選任或變動人員別（請輸入法人董事、法人監察人、獨立董事、自然人董事

或自然人監察人）:法人董事、獨立董事、自然人董事

3.舊任者職稱、姓名及國籍：:

(1)自然人董事 呂鴻圖 中華民國

(2)自然人董事 黃沁超 中華民國

(3)法人董事 Nanostar Ltd. 代表人 謝明哲 中華民國

(4)法人董事 Green Centruy Biotech Holdings Ltd. 代表人 許克昌 中華民國

(5)法人董事 Nanoking Ltd. 代表人 林榮琳 中華民國

(6)獨立董事 陳北緯 中華民國

(7)獨立董事 陳怡秀 中華民國

(8)獨立董事 吳章秀 中華民國

4.舊任者簡歷:

(1)自然人董事：呂鴻圖 本公司董事長、鴻準精密模具(深圳)有限公司副總裁特助

(2)自然人董事：黃沁超 本公司副董事長、分眾傳媒(股)公司總經理

(3)法人董事：Nanostar Ltd.代表人-謝明哲 諾康生醫科技股份有限公司董事長、

台北醫學大學副校長

(4)法人董事：Green Century Biotech Holdings Ltd.代表人-許克昌 極上資產管理

有限公司負責人

(5)法人董事：Nanoking Ltd.代表人-林榮琳 本公司總經理、宸鴻光電股份有限公司

法務暨智權處處長

(6)獨立董事：陳北緯 緯創德林聯合會計師事務所會計師

(7)獨立董事：陳怡秀 陳怡秀律師事務所所長

(8)獨立董事：吳章秀 鼎爍會計師事務所合夥會計師

5.新任者職稱、姓名及國籍:

(1)自然人董事：呂鴻圖(中華民國)

(2)自然人董事：黃沁超(中華民國)

(3)自然人董事：林榮琳(中華民國)

(4)法人董事：Nanostar Ltd.代表人-謝明哲(中華民國)

(5)法人董事：Green Century Biotech Holdings Ltd.代表人-許克昌(中華民國)

(6)法人董事：Nanoking Ltd.代表人-吳麗蘭(中華民國)

(7)獨立董事：吳章秀(中華民國)

(8)獨立董事：何毅夫(中華民國)

(9)獨立董事：陳光慧(中華民國)

6.新任者簡歷:

(1)自然人董事：呂鴻圖 本公司董事長、鴻準精密模具(深圳)有限公司副總裁特助

(2)自然人董事：黃沁超 本公司副董事長、分眾傳媒(股)公司總經理

(3)自然人董事：林榮琳 本公司總經理、宸鴻光電股份有限公司 法務暨智權處處長

(4)法人董事：Nanostar Ltd.代表人-謝明哲 諾康生醫科技股份有限公司董事長、

台北醫學大學副校長

(5)法人董事：Green Century Biotech Holdings Ltd.代表人-許克昌 極上資產管理

有限公司負責人

(6)法人董事：Nanoking Ltd.代表人-吳麗蘭 本公司財務長、云辰電子開發股份有限

公司財務經理

(7)獨立董事：吳章秀 鼎爍會計師事務所合夥會計師

(8)獨立董事：何毅夫 台灣產業永續發展協會(TISDA)理事長

(9)獨立董事：陳光慧 信永中和聯合會計師事務所合夥會計師

7.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」、「逝世」或「新任」）:

任期屆滿

8.異動原因:任期屆滿改選董事

9.新任者選任時持股數:

(1)自然人董事：呂鴻圖 580,422股

(2)自然人董事：黃沁超 1,800,981股

(3)自然人董事：林榮琳 30,000股

(4)法人董事：Nanostar Ltd. 22,907,819股 代表人-謝明哲 59,605股

(5)法人董事：Green Century Biotech Holdings Ltd. 4,287,459股

代表人-許克昌 280,199股

(6)法人董事：Nanoking Ltd. 13,776,102股 代表人-吳麗蘭 30,000股

(7)獨立董事：吳章秀 0股

(8)獨立董事：何毅夫 0股

(9)獨立董事：陳光慧 0股

10.原任期（例xx/xx/xx ~ xx/xx/xx）:110/08/26 ~ 113/08/25

11.新任生效日期:113/06/27 ~ 116/06/26

12.同任期董事變動比率:不適用

13.同任期獨立董事變動比率:不適用

14.同任期監察人變動比率:不適用

15.屬三分之一以上董事發生變動(請輸入是或否):否

16.異動後是否至少有一名獨立董事在中華民國設有戶籍(請輸入是或否，填「否」者，

請附加說明具體因應措施):是

17.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，

本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第6款所定

對股東權益或證券價格有重大影響之事項):無

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。

1.股東會日期:113/06/27

2.重要決議事項一、盈餘分配或盈虧撥補:承認112年度盈虧撥補案。

3.重要決議事項二、章程修訂:無。

4.重要決議事項三、營業報告書及財務報表:承認112年度營業報告書及財務報表案。

5.重要決議事項四、董監事選舉:選舉董事九席(含獨立董事三席)案。

6.重要決議事項五、其他事項:

(1)通過修訂本公司「資金貸與他人管理辦法」案。

(2)通過本公司辦理私募發行普通股案。

(3)通過解除本公司新任董事及其代表人競業之限制案。

7.其他應敘明事項:無。

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。

1.事實發生日:113/06/24

2.公司名稱:英屬開曼群島商納諾股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司

4.相互持股比例:不適用

5.發生緣由:因應集團長期持續投入全球水資源及ESG永續發展藍圖，擴展ESG永續

領域，以擴增公司營收規模及獲利能力，並落實需要的關鍵知識與技能，擬成立

子公司「金碳錢永續顧問股份有限公司」(名稱暫定)，預計實收資本額新台幣

500萬元，持股51%。

6.因應措施:無。

7.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，

本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第9款所定

對股東權益或證券價格有重大影響之事項):董事會授權董事長或其指定之主管執行

後續相關設立作業程序。

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。

1.董事會決議日期或發生變動日期:113/06/24

2.人員別（請輸入董事長或總經理）:總經理

3.舊任者姓名:林榮琳

4.舊任者簡歷:本公司總經理

5.新任者姓名:黃沁超

6.新任者簡歷:分眾傳媒(股)公司總經理

Galaxy Lighting I.T.Manager

7.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」、「職務調整」、「資遣」、

「退休」、「逝世」或「新任」）:職務調整

8.異動原因:

因應集團經營發展需要，經由113/06/24董事會決議通過本公司原總經理林榮琳先生

轉任新事業單位金碳錢永續顧問股份有限公司(名稱暫定)總經理，本公司新任總經理

由黃沁超先生擔任。

9.新任生效日期:113/06/24

10.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，

本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第6款所定

對股東權益或證券價格有重大影響之事項):無

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。

1.董事會決議日期或發生變動日期:113/06/24

2.人員別（請輸入董事長或總經理）:總經理

3.舊任者姓名:林榮琳

4.舊任者簡歷:本公司總經理、宸鴻光電股份有限公司 法務暨智權處 處長

5.新任者姓名:黃沁超

6.新任者簡歷:本公司副董事長、分眾傳媒(股)公司總經理

7.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」、「職務調整」、「資遣」、

「退休」、「逝世」或「新任」）:職務調整

8.異動原因:

因應集團經營發展需要，經由113/06/24董事會決議通過本公司原總經理林榮琳先生

轉任新事業單位金碳錢永續顧問股份有限公司(名稱暫定)總經理，本公司新任總經理

由黃沁超先生擔任。

9.新任生效日期:113/06/24

10.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，

本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第6款所定

對股東權益或證券價格有重大影響之事項):無

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。

公告本公司113年4月份自結財務報告之流動比率、速動比率、負債比率及預估未來三個月現金收支情形暨銀行可使用融資額度使用情形

1.事實發生日:113/05/31

2.發生緣由:依據櫃買中心證櫃審字第11200565341號函規定辦理。

3.財務資訊年度月份:11304

4.自結流動比率: 87.58%

5.自結速動比率: 52.39%

6.自結負債比率: 49.64%

7.因應措施:

(1)預估未來三個月現金收支情形(單位：新台幣仟元)：

-----------------------------------------------------

項目/月份 113年05月 113年06月 113年07月

-----------------------------------------------------

期初餘額 90,798 94,443 166,303

現金流入 53,855 104,188 29,153

現金流出 50,210 32,328 33,938

期末餘額 94,443 166,303 161,518

台灣地區 33,013 111,581 103,294

大陸地區 61,430 54,722 58,224

-----------------------------------------------------

(2)銀行可使用融資額度使用情形(單位：新台幣仟元)：

-----------------------------------------------------

項目/月份 融資額度 已動撥金額 可用餘額

-----------------------------------------------------

113年04月 236,228 37,677 158,391

台灣地區 56,748 16,588 0

大陸地區 179,480 21,089 158,391

-----------------------------------------------------

8.其他應敘明事項:(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，

本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第9款所定

對股東權益或證券價格有重大影響之事項):主要係因新訂單與新產品

備料所致，將加速收款或融資方案以因應短期所需。

公告本公司113年3月份自結財務報告之流動比率、速動比率、負債比率及預估未來三個月現金收支情形暨銀行可使用融資額度使用情形

1.事實發生日:113/04/30

2.發生緣由:依據櫃買中心證櫃審字第11200565341號函規定辦理。

3.財務資訊年度月份:11303

4.自結流動比率: 95.09%

5.自結速動比率: 57.65%

6.自結負債比率: 48.70%

7.因應措施:

(1)預估未來三個月現金收支情形(單位：新台幣仟元)：

-----------------------------------------------------

項目/月份 113年04月 113年05月 113年06月

-----------------------------------------------------

期初餘額 89,719 66,295 86,320

現金流入 24,779 65,476 24,162

現金流出 48,203 45,451 44,433

期末餘額 66,295 86,320 66,049

-----------------------------------------------------

(2)銀行可使用融資額度使用情形(單位：新台幣仟元)：

-----------------------------------------------------

項目/月份 融資額度 已動撥金額 可用餘額

-----------------------------------------------------

113年03月 233,068 31,257 163,107

-----------------------------------------------------

8.其他應敘明事項:(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，

本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第9款所定

對股東權益或證券價格有重大影響之事項):無。

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。

<摘錄公開資訊觀測站>

1.事實發生日:113/04/25

2.公司名稱:英屬開曼群島商納諾股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司

4.相互持股比例:不適用

5.發生緣由:本公司112年度合併財務報告及iXBRL部分內容誤植。

6.更正資訊項目/報表名稱:112年度合併財務報告會計師意見說明文字。

7.更正前金額/內容/頁次:依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他

會計師之查核報告(請參閱其他事項段)，上開合併財務報告.....

8.更正後金額/內容/頁次:依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果，上開

合併財務報告.....

9.因應措施:重新上傳更正後之iXBRL檔案並發布重訊。

10.其他應敘明事項:上述僅為文字誤植之修正，對損益金額並無影響。

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。

<摘錄公開資訊觀測站>

1.董事會決議日期:113/04/08

2.股東會召開日期:113/06/27

3.股東會召開地點:臺北市中正區徐州路2號4樓403會議室(台大醫院國際會議中心)

4.股東會召開方式(實體股東會/視訊輔助股東會/視訊股東會，

請擇一輸入):實體股東會

5.召集事由一、報告事項:

(1)本公司民國一一二年度營業報告書。

(2)本公司民國一一二年度審計委員會審查報告。

(3)本公司民國一一二年度員工及董事酬勞分派情形報告。

(4)民國一一一年度私募普通股案執行情形報告。

6.召集事由二、承認事項:

(1)本公司民國一一二年度營業報告書及財務報表案。

(2)本公司民國一一二年度虧損撥補案。

7.召集事由三、討論事項:

(1)修訂本公司「資金貸與他人作業程序」案。(更正項目)

(2)本公司辦理私募發行普通股案。

8.召集事由四、選舉事項:

本公司全面改選董事九席(含獨立董事三席)案。

9.召集事由五、其他議案:

解除新任董事及其代表人競業之限制案。

10.召集事由六、臨時動議:無。

11.停止過戶起始日期:113/04/29

12.停止過戶截止日期:113/06/27

13.其他應敘明事項:

(1)受理持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東書面

受理期間：113年4月19日至113年4月29日。（郵寄者以郵件寄達日期為憑）

受理處所：台北市內湖區堤頂大道二段181 號9 樓（英屬開曼群島商納諾股份

有限公司 行政部）

(2)本次股東常會股東得以電子方式行使表決權，

行使期間：自民國113年5月28日至113年6月24日止。

電子投票平台：台灣集中保管結算所股份有限公司，

網址：stockservices.tdcc.com.tw。

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。

<摘錄公開資訊觀測站>

1.財務報告提報董事會或經董事會決議日期:113/04/08

2.審計委員會通過財務報告日期:113/04/08

3.財務報告報導期間起訖日期(XXX/XX/XX~XXX/XX/XX):112/01/01~112/12/31

4.1月1日累計至本期止營業收入(仟元):375,033

5.1月1日累計至本期止營業毛利(毛損) (仟元):(62,057)

6.1月1日累計至本期止營業利益(損失) (仟元):(259,220)

7.1月1日累計至本期止稅前淨利(淨損) (仟元):(61,169)

8.1月1日累計至本期止本期淨利(淨損) (仟元):(61,171)

9.1月1日累計至本期止歸屬於母公司業主淨利(損) (仟元):(44,681)

10.1月1日累計至本期止基本每股盈餘(損失) (元):(0.26)

11.期末總資產(仟元):907,883

12.期末總負債(仟元):461,481

13.期末歸屬於母公司業主之權益(仟元):416,505

14.其他應敘明事項:無。

<摘錄公開資訊觀測站>

1.董事會通過日期(事實發生日):113/04/08

2.舊會計師事務所名稱:德昌聯合會計師事務所

3.舊任簽證會計師姓名1:

蔡維中

4.舊任簽證會計師姓名2:

陳文彬

5.新會計師事務所名稱:德昌聯合會計師事務所

6.新任簽證會計師姓名1:

蔡維中

7.新任簽證會計師姓名2:

朱威任

8.變更會計師之原因:

本公司配合德昌會計師事務所內部職務調整，擬自112年第四季(含)

起，簽證會計師由德昌會計師事務所蔡維中及陳文彬會計師變更為

蔡維中及朱威任會計師。

9.說明係由公司主動終止委任或不再繼續委任或前任會計師主動終止委任

或不再繼續接受委任:

不適用

10.公司通知或接獲通知終止之日期:113/03/22

11.最近二年度已申報或即將編製之財務報告是否曾經會計師調整或提出內

部控制重大改進事項之建議:

無

12.公司對上開調整或建議事項有無不同意見(若有不同意見，請詳細說明每

一事項之性質、公司原處理方法與最後處理結果暨繼任會計師對各該事

項之書面意見):

不適用

13.公司正式委任繼任會計師前，是否曾就上開前任會計師所做調整及建議

事項之處理及其對財務報表可能簽發之意見，諮詢該會計師(若有，請輸

入詢問事項及結果):

不適用

14.說明是否授權前任會計師對繼任會計師所提合理之詢問(包括上開所述不

同意見之情事)充分回答:

不適用

15.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，本則

重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第7款所定對股東權益或

證券價格有重大影響之事項):

無

<摘錄公開資訊觀測站>

1. 董事會擬議日期：113/04/08

2. 股利所屬年(季)度：112年 年度

3. 股利所屬期間：112/01/01 至 112/12/31

4. 股東配發內容：

(1)盈餘分配之現金股利(元/股)：0

(2)法定盈餘公積發放之現金(元/股)：0

(3)資本公積發放之現金(元/股)：0

(4)股東配發之現金(股利)總金額(元)：0

(5)盈餘轉增資配股(元/股)：0

(6)法定盈餘公積轉增資配股(元/股)：0

(7)資本公積轉增資配股(元/股)：0

(8)股東配股總股數(股)：0

5. 其他應敘明事項：

無

6. 普通股每股面額欄位：美元0.1000元

<摘錄公開資訊觀測站>

1.董事會決議日期:113/04/08

2.私募有價證券種類:普通股

3.私募對象及其與公司間關係:應募人尚未洽定。

4.私募股數或張數:35,000,000股

5.得私募額度:發行總股數不超過 35,000,000 股，每股面額美金 0.1元，並於股

東常會決議之日起一年內分三次辦理。

6.私募價格訂定之依據及合理性:本次私募普通股價格之訂定，以定價日前三十個

營業日興櫃股票電腦議價點選系統內本公司普通股之每一營業日成交金額之總和

除以每一營業日成交股數之總和計算，並扣除無償配股除權及配息，暨加回減資

反除權後之股價，或定價日前最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告顯示之

每股淨值，以上列二基準計算價格較高者為參考價格，以不低於參考價格之八成

訂定之。惟實際定價日及實際私募價格，擬提請股東常會於不低於股東常會決議

成數之範圍內，授權董事會視日後市場狀況與洽特定人情況訂定之。

私募價格之訂定將依據主管機關法令，參酌上述參考價格，及考量證券交易法對

於私募有價證券有三年轉讓限制而定，應屬合理。

7.本次私募資金用途:償還銀行借款及充實營運資金。

8.不採用公開募集之理由:考量籌集資金之時效性、可行性及資本市場之不確定性

因素，並有效降低資金成本，此外私募股票有限制轉讓的規定，較可確保與策略

性合作夥伴的長期合作關係。

9.獨立董事反對或保留意見:無。

10.實際定價日:未定。

11.參考價格:未定。

12.實際私募價格、轉換或認購價格:未定。

13.本次私募新股之權利義務:除依證券交易法第43條之8之規定，本次私募普通股

於交付日後三年內，除符合法令規定之特定情形外不得自由轉讓外，其他權利義

務與本公司已發行之普通股相同。另本次私募之普通股，依相關法令規定，於發

行滿三年後，依相關法令規定向主管機關申請補辦公開發行及上櫃交易。

14.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:不適用。

15.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用。

16.其他應敘明事項:本次私募計畫之主要內容，除私募定價成數外，包括實際發行

之發行價格、計畫項目及其他有關私募發行普通股之未盡事宜股數、等（包括但

不限於協商及簽署有關私募發行普通股之契約及文件），或因法令修正或主管機

關規定或基於營運評估或客觀環境之影響須變更或修正時，擬提請股東常會於不

違反本議案說明之原則及範圍內授權董事會依當時市場狀況及法令規定全權處理。

<摘錄公開資訊觀測站>