雙帳戶變額年金 投資更多元

變額年金是近幾年國人準備退休金的主流商品，第一英傑華人壽

25日推出國內首張雙帳戶的變額年金，依繳費時間將投資帳戶一

分為二，讓投資人利用不同帳戶資產配置，並透過產品設計來提

高民眾強迫儲蓄的執行率。

第一英傑華人壽總經理奈特表示，依照歐美的經驗，完整的退休

規畫必須包含三個層面，一是政府提供的社會福利計畫，二是企

業提撥的退休金，三是個人自行規劃的年金。在國外，利用個人

商業年金補足政府及企業年金不足的情況非常普遍。

除即期年金，必須經過一段時間累積帳戶價值的商業年金，可分

為利變年金和變額年金。利變年金的宣告利率大多緊貼銀行定存

利率，適合較保守穩健型的民眾用於退休規劃；變額年金的報酬

率取決於保戶選擇的連結標績效，有機會挑戰較高的獲利，也可

能損及本金，適合較積極型的民眾。

目前市面變額年金均設計為單一投資帳戶，英傑華人壽則將現行

變額年金再「變形」，將單一帳戶設計為雙重帳戶，一是「基本

帳戶」，二是「升級帳戶」。保戶投保後，第一、第二年繳交的

保費均投入基本帳戶，第三保險年度起則投入升級帳戶。

第一英傑華人壽資深經理劉彥均表示，基本帳戶、升級帳戶可提

供民眾不同的資金規劃準備，建議民眾將基本帳戶連結核心基金

，選擇較穩健的投資標的；升級帳戶可依個人風險承受度調整連

結的基金種類。

劉彥均說，鑑於人性弱點不易落實定期定額投資，所以基本帳戶

設下「解約費用」門檻，降低民眾中途解約的可能，進而落實準

備退休金的計劃；升級帳戶提供保戶可定期定額投入或單筆投入

的選擇權，讓保戶可視投資環境變化或本身收入變化，彈性調整

繳費金額，且免收解約金，保戶可視本身資金需求提領部分金額

。