公告本公司董事會通過對大陸地區投資相關事宜

1.事實發生日:自民國111/6/30至民國111/12/22

2.本次新增（減少）投資方式:

(1)現金增資大陸子公司凱揚光電(蘇州)有限公司

(2)向凱銳光電(香港)(股)公司購買大陸子公司凱揚光電(蘇州)有限公司股權

3.交易單位數量、每單位價格及交易總金額:

(1)現金增資美金2,000千元

(2)股權交易金額為美金2,450千元

4.大陸被投資公司之公司名稱:

凱揚光電(蘇州)有限公司

5.前開大陸被投資公司之實收資本額:

美金6,700千元

6.前開大陸被投資公司本次擬新增資本額:

美金2,000千元

7.前開大陸被投資公司主要營業項目:

車用資訊影音娛樂裝置之週邊車用產品之產銷

8.前開大陸被投資公司最近年度財務報表會計師意見型態:

無保留意見

9.前開大陸被投資公司最近年度財務報表權益總額:

人民幣22,057千元

10.前開大陸被投資公司最近年度財務報表損益金額:

人民幣135千元

11.迄目前為止，對前開大陸被投資公司之實際投資金額:

美金8,054千元

12.交易相對人及其與公司之關係:

(1)現金增資不適用

(2)股權交易對象為凱銳光電(香港)(股)公司，係本公司之關聯公司

13.交易相對人為關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移轉

之所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係、前次移轉日期及移轉金額:

(1)現金增資不適用

(2)基於業務上之整體規劃及集團統籌管理考量；

前次移轉：本公司經107年11月7日經董事會決議進行組織重整將子公司Golden Knight

Ltd. 100%之股權以美金5,000千元移轉予凱銳光電(香港)(股)公司，凱揚光電(蘇州)

有限公司係屬Golden Knight Ltd.持有之子公司

14.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之關係人者，尚應公告關係人之取得

及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:

如上述(2)說明

15.處分利益（或損失）:

無

16.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定事項:

俟經濟部投資審議委員會核准後進行投資

17.本次交易之決定方式、價格決定之參考依據及決策單位:

股權交易價格係參酌獨立專家出具之權益價值評價報告，並經董事會決議通過

18.經紀人:

無

19.取得或處分之具體目的:

基於業務上之整體規劃及集團統籌管理考量

20.本次交易表示異議董事之意見:

無

21.本次交易為關係人交易:是

22.董事會通過日期:

(1)現金增資案：民國111年6月30日

(2)股權交易案：民國111年12月22日

23.監察人承認或審計委員會同意日期:

(1)現金增資案：民國111年6月30日

(2)股權交易案：民國111年12月22日

24.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）:

美金12,504千元

25.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

實收資本額之比率:

96%

26.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

總資產之比率:

18%

27.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

歸屬於母公司業主之權益之比率:

57%

28.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額:

美金8,054千元

29.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表實收資本額之比率:

62%

30.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表總資產之比率:

11%

31.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表歸屬於母公司業主之權益之比率:

37%

32.最近三年度認列投資大陸損益金額:

(1)108年度：新台幣2,753千元

(2)109年度：新台幣0元

(3)110年度：新台幣3,379千元

33.最近三年度獲利匯回金額:

無

34.本次交易會計師出具非合理性意見:不適用

35.會計師事務所名稱:

不適用

36.會計師姓名:

不適用

37.會計師開業證書字號:

不適用

38.其他敘明事項:

無