董事會通過更補正本公司112年第二季、112年度、113年第 |旅天下聯合國際旅行社

董事會通過更補正本公司112年第二季、112年度、113年第二季、113年度及114年第二季各期財務報告(含合併及個體)部份資訊暨附註揭露事項，本次更補正並未影響各期財務報告之損益金額。

1.事實發生日:114/09/05

2.公司名稱:旅天下聯合國際旅行社股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司

4.相互持股比例:不適用

5.發生緣由:本公司於重新檢視財務報告時，發現部分資產與負債項目及營業收入與

營業成本之分類未依其性質適切表達，爰進行重分類更正，同時，經檢核亦發現部分

關係人交易金額資訊有誤，並遂一併修正財報附註揭露內容及部分關係人交易資訊，

以充分表達財務報導之正確性與完整性。

6.更正資訊項目/報表名稱:資產負債表、綜合損益表及財務報告附註

(一)112年第二季合併財務報告(以下為仟元)

(1)合併資產負債表(P.4)

(更正前) 112年6月30日 111年12月31日 111年6月30日

預付款項 234,973 109,834 11,428

流動資產 446,000 275,371 222,338

資產總計 487,291 320,812 268,352

應付帳款 57,251 19,342 3,075

其他流動負債 3,311 704 280

流動負債合計 196,963 84,537 18,373

負債總計 197,765 85,903 19,552

負債及權益總計 487,291 320,812 268,352

(更正後) 112年6月30日 111年12月31日 111年6月30日

預付款項 237,529 109,834 11,428

流動資產 448,556 275,371 222,338

資產總計 489,847 320,812 268,352

應付帳款 62,551 19,342 3,075

其他流動負債 567 704 280

流動負債合計 199,519 84,537 18,373

負債總計 200,321 85,903 19,552

負債及權益總計 489,847 320,812 268,352

(2)合併綜合損益表(P.5)

(更正前) 112年1月1日 111年1月1日

至6月30日 至6月30日

營業收入 1,054,784 55,351

營業成本 882,559 44,128

(更正後) 112年1月1日 111年1月1日

至6月30日 至6月30日

營業收入 1,036,749 55,351

營業成本 864,524 44,128

(3)合併現金流量表(P.7)

(更正前) 112年1月1日 111年1月1日

至6月30日 至6月30日

預付款項 (125,139) (1,038)

應付帳款 46,183 (1,160)

其他流動負債 2,607 (2,254)

(更正後) 112年1月1日 111年1月1日

至6月30日 至6月30日

預付款項 (127,695) (1,038)

應付帳款 51,483 (1,160)

其他流動負債 (137) (2,254)

(4)附註六(八)(P.14)、附註六(十七)(P.19)、附註六(二十)2.(P.21)、

附註十三(一)7.(P.30)及附註十四(二)(P.32)

註:上述更正前後之111年度金額未異動。

(二)112年度合併財務報告(以下為仟元)

(1)合併資產負債表(P.5)

(更正前) 112年12月31日 111年12月31日

預付款項 227,288 109,834

流動資產 999,368 275,371

資產總計 1,072,831 320,812

應付帳款 64,940 19,342

其他流動負債 7,480 704

流動負債合計 209,606 84,537

負債總計 244,074 85,903

負債及權益總計 1,072,831 320,812

(更正後) 112年12月31日 111年12月31日

預付款項 220,333 109,834

流動資產 992,413 275,371

資產總計 1,065,876 320,812

應付帳款 64,752 19,342

其他流動負債 713 704

流動負債合計 202,651 84,537

負債總計 237,119 85,903

負債及權益總計 1,065,876 320,812

(2)合併綜合損益表(P.6)

(更正前) 112年度 111年度

營業收入 3,005,096 218,757

營業成本 2,508,316 179,082

(更正後) 112年度 111年度

營業收入 2,972,685 218,757

營業成本 2,475,905 179,082

(3)合併現金流量表(P.8)

(更正前) 112年度 111年度

預付款項 (117,454) (99,444)

應付帳款 48,697 17,684

其他流動負債 6,776 (1,830)

(更正後) 112年度 111年度

預付款項 (110,499) (99,444)

應付帳款 48,509 17,684

其他流動負債 9 (1,830)

(4)附註六(九)(P.23)、附註六(十八)(P.29)、附註六(二十一)2.(P.31)、

附註七(二)2.(P.37)、附註十三(一)7.(P.41)及附註十四(二)(P.43)

註:上述更正前後之111年度金額未異動。

(三)112年度個體財務報告(以下為仟元)

(1)個體資產負債表(P.4)

(更正前) 112年12月31日 111年12月31日

預付款項 226,690 109,299

流動資產 982,028 258,782

資產總計 1,056,880 304,229

應付帳款 63,011 17,618

其他流動負債 7,404 619

流動負債合計 203,604 79,538

負債總計 237,879 80,160

負債及權益總計 1,056,880 304,229

(更正後) 112年12月31日 111年12月31日

預付款項 219,735 109,299

流動資產 975,073 258,782

資產總計 1,049,925 304,229

應付帳款 62,823 17,618

其他流動負債 637 619

流動負債合計 196,649 79,538

負債總計 230,924 80,160

負債及權益總計 1,049,925 304,229

(2)個體綜合損益表(P.5)

(更正前) 112年度 111年度

營業收入 2,973,087 189,044

營業成本 2,490,060 158,348

(更正後) 112年度 111年度

營業收入 2,940,676 189,044

營業成本 2,457,649 158,348

(3)個體現金流量表(P.7)

(更正前) 112年度 111年度

預付款項 (117,391) (99,158)

應付帳款 48,449 18,114

其他流動負債 6,785 (1,842)

(更正後) 112年度 111年度

預付款項 (110,436) (99,158)

應付帳款 48,261 18,114

其他流動負債 18 (1,842)

(4)附註六(九)(P.20)、附註六(十八)(P.26)、附註六(二十一)2.(P.28)、

附註七(二)2.(P.34)、附註十三(一)7.(P.38)、重要會計項目明細表-

應付帳款明細表(P.43)、重要會計項目明細表-其他流動負債明細表(P.44)

及重要會計項目明細表-營業成本明細表(P.44)

註:上述更正前後之111年度金額未異動。

(四)113年第二季合併財務報告(以下為仟元)

(1)合併資產負債表(P.4)

(更正前) 113年6月30日 112年12月31日 112年6月30日

預付款項 309,298 227,288 234,973

流動資產 1,181,513 999,368 446,000

資產總計 1,331,621 1,072,831 487,291

應付帳款 107,524 64,940 57,251

其他流動負債 6,172 7,480 3,311

流動負債合計 437,012 209,606 196,963

負債總計 509,207 244,074 197,765

負債及權益總計 1,331,621 1,072,831 487,291

(更正後) 113年6月30日 112年12月31日 112年6月30日

預付款項 303,932 220,333 237,529

流動資產 1,176,147 992,413 448,556

資產總計 1,326,255 1,065,876 489,847

應付帳款 107,524 64,752 62,551

其他流動負債 806 713 567

流動負債合計 431,646 202,651 199,519

負債總計 503,841 237,119 200,321

負債及權益總計 1,326,255 1,065,876 489,847

(2)合併綜合損益表(P.5)

(更正前) 113年1月1日 112年1月1日

至6月30日 至6月30日

營業收入 2,190,251 1,054,784

營業成本 1,860,876 882,559

(更正後) 113年1月1日 112年1月1日

至6月30日 至6月30日

營業收入 2,181,442 1,036,749

營業成本 1,852,067 864,524

(3)合併現金流量表(P.7)

(更正前) 113年1月1日 112年1月1日

至6月30日 至6月30日

預付款項 (82,010) (125,139)

應付帳款 52,870 46,183

其他流動負債 (1,308) 2,607

(更正後) 113年1月1日 112年1月1日

至6月30日 至6月30日

預付款項 (83,599) (127,695)

應付帳款 53,058 51,483

其他流動負債 93 (137)

(4)附註六(八)(P.16)、附註六(十七)(P.21)、附註六(二十)2.(P.23)、

附註十三(一)7.(P.33)及附註十四(二)(P.35)

(五)113年度合併財務報告(以下為仟元)

(1)合併綜合損益表(P.6)

(更正前) 113年度 112年度

營業收入 4,553,502 3,005,096

營業成本 3,942,535 2,508,316

(更正後) 113年度 112年度

營業收入 4,537,351 2,972,685

營業成本 3,926,384 2,475,905

(2)合併現金流量表(P.8)

(更正前) 113年度 112年度

預付款項 (15,142) (117,454)

應付帳款 14,816 48,697

其他流動負債 (6,485) 6,776

(更正後) 113年度 112年度

預付款項 (22,097) (110,499)

應付帳款 15,004 48,509

其他流動負債 282 9

(3)附註六(十八)(P.31)、附註七(二)2.(P.39)、附註十三(一)7.(P.44)

及附註十四(二)(P.46)

(六)113年度個體財務報告(以下為仟元)

(1)個體綜合損益表(P.5)

(更正前) 113年度 112年度

營業收入 4,517,994 2,973,087

營業成本 3,923,542 2,490,060

(更正後) 113年度 112年度

營業收入 4,501,843 2,940,676

營業成本 3,907,391 2,457,649

(2)個體現金流量表(P.7)

(更正前) 113年度 112年度

預付款項 (15,251) (117,391)

應付帳款 14,475 48,449

其他流動負債 (6,497) 6,785

(更正後) 113年度 112年度

預付款項 (22,206) (110,436)

應付帳款 14,663 48,261

其他流動負債 270 18

(3)附註六(十八)(P.28)、附註七(二)2.(P.36)、附註十三(一)7.(P.41)

及重要會計項目明細表-營業成本明細表(P.48)

(七)114年第二季合併財務報告(以下為仟元)

(1)合併資產負債表(P.4)

(更正前) 114年6月30日 113年12月31日 113年6月30日

預付款項 231,295 242,430 309,298

流動資產 1,150,877 996,743 1,181,513

資產總計 1,389,932 1,241,668 1,331,621

應付帳款 105,780 72,759 107,524

其他流動負債 1,038 995 6,172

流動負債合計 491,689 307,821 437,012

負債總計 553,621 373,556 509,207

負債及權益總計 1,389,932 1,241,668 1,331,621

(更正後) 114年6月30日 113年12月31日 113年6月30日

預付款項 231,295 242,430 303,932

流動資產 1,150,877 996,743 1,176,147

資產總計 1,389,932 1,241,668 1,326,255

應付帳款 105,780 72,759 107,524

其他流動負債 1,038 995 806

流動負債合計 491,689 307,821 431,646

負債總計 553,621 373,556 503,841

負債及權益總計 1,389,932 1,241,668 1,326,255

(2)合併綜合損益表(P.5)

(更正前) 114年1月1日 113年1月1日

至6月30日 至6月30日

營業收入 2,197,332 2,182,051

營業成本 1,839,015 1,854,964

(更正後) 114年1月1日 113年1月1日

至6月30日 至6月30日

營業收入 2,197,332 2,173,242

營業成本 1,839,015 1,864,155

(3)合併現金流量表(P.7)

(更正前) 114年1月1日 113年1月1日

至6月30日 至6月30日

預付款項 10,996 (82,010)

應付帳款 43,324 52,870

其他流動負債 89 (1,380)

(更正後) 114年1月1日 113年1月1日

至6月30日 至6月30日

預付款項 10,996 (83,599)

應付帳款 43,324 53,058

其他流動負債 89 93

(4)附註六(九)(P.17)、附註六(十八)(P.22)及附註十四(二)(P.37)

註:上述更正前後之114年第二季金額未異動。

7.更正前金額/內容/頁次:列示於更正前金額/內容/頁次處。

8.更正後金額/內容/頁次:列示於更正後金額/內容/頁次處。

9.因應措施:上述變更於發佈重大訊息說明後，將更補正後之財務報告、

iXBRL重新上傳至公開資訊觀測站。

10.其他應敘明事項:本次更正對本公司之整體營運及財務並無重大影響。

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。