更補正本公司113年度個別財務報告及附註部份資訊內容暨iXB ｜精誠金融

更補正本公司113年度個別財務報告及附註部份資訊內容暨iXBRL申報資訊，本次更補正對各期財報損益並無影響。

1.事實發生日:114/10/31

2.公司名稱:精誠金融科技股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司

4.相互持股比例:不適用

5.發生緣由:

(1)原財務報告關係人附註揭露事項有誤，予以更正說明。

(2)此更正對損益及淨值並無影響。

6.更正資訊項目/報表名稱:113年度個別財務報告及附註部份資訊內容

暨iXBRL申報資訊。

7.更正前金額/內容/頁次:

資產負債表 P.7

113年12月31日 112年12月31日（重編後）

代碼 資產 金額 ％ 金額 ％

130X 存貨（附註四及九） $ 71,499 12 $ 71,920 13

1410 預付款項（附註二三） 2,085 - 2,602 1

1476 其他金融資產－流動 101,549 17 98,579 18

（附註二三及二四）

11XX 流動資產總計 422,389 71 416,972 77

1915 預付設備款 176 - 1,464 -

1980 其他金融資產－非流動 - - 2,786 1

（附註二三）

15XX 非流動資產總計 $175,496 29 $127,639 23

綜合損益表 P.8

113年度 112年度（重編後）

代碼 金額 ％ 金額 ％

5000 營業成本

(附註四、十、十七及二三) $ 255,800 53 $271,141 57

5900 營業毛利 226,989 47 203,736 43

6100 推銷費用 92,650 18 83,041 17

6000 營業費用合計 $156,666 32 $105,249 22

現金流量表 P.12~13

代碼 113年度 112年度（重編後）

A31200 存貨 $(9,879) $ (6,001)

A31230 預付款項 517 1,991

A33000 營運產生之現金 31,259 227,023

AAAA 營業活動之淨現金流入 11,004 199,624

B07100 預付設備款減少（增加） 1,288 (1,464)

BBBB 投資活動之淨現金流(出)入 (37,755) (52,655)

七、應收票據及帳款 P.26

本公司依準備矩陣衡量應收款項之備抵損失如下：

113年12月31日

未逾期 逾期 逾期 逾期 逾期

1∼90天 91∼180天 181∼270天 超過270天 合計

總帳面金額 $64,233 $1,182 $200 $- $- $65,615

備抵損失

（存續期間預

期信用損失） - - - - - -

攤銷後成本 $64,233 $1,182 $200 $- $- $65,615

112年12月31日

未逾期 逾期 逾期 逾期 逾期

1∼90天 91∼180天 181∼270天 超過270天 合計

總帳面金額 $63,241 $- $1 $- $2,370 $65,612

備抵損失

（存續期間預

期信用損失） - - - - (573) (573)

攤銷後成本 $63,241 $ - $1 $- $1,797 $65,039

九、存貨 P.27

113年12月31日 112年12月31日

商品 $ 67,599 $ 67,180

維修零件 3,900 4,740

$ 71,499 $ 71,920

113及112年度與存貨相關之銷貨成本分別為106,928仟元

及129,256仟元。113及112年度銷貨成本分別包括存貨跌價損失2,696

仟元及5,016仟元。

十五、營業收入 P.33

113年度 112年度

客戶合約收入

商品銷貨收入 $ 196,886 $210,227

勞務收入 263,569 261,925

其他營業收入

其他 3,580 2,070

22,334 2,725

十七、本年度淨利 P.34

(二)員工福利費用

113年度 112年度

薪資費用 158,926 127,565

其他員工福利 5,347 4,625

員工福利費用合計 $210,211 $153,640

依功能別彙總

營業成本 $ 96,123 $ 86,475

營業費用 114,088 67,165

$ 210,211 $153,640

二二、關係人交易 P.43

(二)營業收入 P.43

關係人類別 113年度 112年度

母 公 司 $ 4,296 $10,233

法人董事 12,066 6,670

$16,362 $16,903

(四)應收關係人款項 P.43

帳列項目 關係人類別 113年12月31日 112年12月31日

應收帳款－關係人 母 公 司 $1,443 $6,836

法人董事 494 -

$1,937 $6,836

其他應收款－關係人 母 公 司 $ - $ 6

（帳列其他流動資產）

(七)其他關人交易 P.45

帳列項目 關係人類別 113年度 112年度

營業成本 法人董事 $ 5,913 $ 395

營業費用 母公司 $ 3,339 $13,439

兄弟公司 239 474

法人董事 - 3

$ 3,578 $13,916

二三、質抵押之資產 P.45

113年12月31日 112年12月31日

質押定存單－流動（帳列其他 $ 84,631 $98,579

金融資產－流動）

質押定存單－非流動（帳列其他 - 2,786

金融資產－非流動）

$ 84,631 $101,365

二五、 共同控制下之組織重組 P.47

(三)追溯重編對112年度財務報表之影響

綜合損益項目之112年1月1日至12月31日影響

項目 重編前金額 影響金額 重編後金額

營業成本 $249,009 $22,132 $271,141

營業費用 $ 99,321 $ 5,928 $105,249

二八、部門資訊 P.49

(三)主要客戶資訊

113年度 112年度

客戶A $58,249 $68,856

客戶B $48,790 (註)

附表：

存貨明細表 P.54

民國113年12月31日 單位：新台幣仟元

金 額

項目 成本 淨變現價值

商品 $68,045 $88,462

維修零件 12,950 3,900

80,995 92,362

減：備抵存貨跌價損失 9,496

$71,499

營業收入明細表 P.59

民國113年1月1日至12月31日 單位：新台幣仟元

項目 金額

銷貨收入 $ 196,886

勞務收入

維護收入 177,827

軟體開發收入 85,742

小　　計 263,569

其他營業收入

其他 3,580

營業成本明細表 P.60

民國113年1月1日至12月31日 單位：新台幣仟元

項目 金額

年初存貨 $ 78,676

加：本年度進貨 140,497

存貨跌價損失 2,696

減：年底存貨 80,995

內部領用及其他 33,946

銷貨成本合計 106,928

勞務成本

維護成本 100,659

軟體開發成本 37,933

勞務成本合計 138,592

其他營業成本 10,280

$255,800

營業費用明細表 P.61

民國113年1月1日至12月31日 單位：新台幣仟元

預期信用

項目 推銷費用 管理費用 研究費用 減損損失 合計

薪資及退休金 $59,681 $30,753 $14,072 $ - $104,506

勞健保費用 5,043 1,950 - - 6,993

勞 務 費 4,639 4,039 - - 8,678

折　　舊 9,675 3,938 771 - 14,384

預期信用減損迴轉利益 - - - (573) (573)

其他（註） 13,612 9,066 - - 22,678

$92,650 $49,746 $14,843 ($573) $156,666

8.更正後金額/內容/頁次:

資產負債表 P.7

113年12月31日 112年12月31日（重編後）

代碼 資產 金額 ％ 金額 ％

130X 存貨（附註四及九） $ 69,649 12 $ 71,920 13

1410 預付款項（附註二三） 4,111 1 2,810 1

1476 其他金融資產－流動 88,826 15 98,579 18

（附註二三及二四）

11XX 流動資產總計 409,842 69 417,180 77

1915 預付設備款 - - 1,256 -

1980 其他金融資產－非流動 12,723 2 2,786 1

（附註二三）

15XX 非流動資產總計 $188,043 31 $127,431 23

綜合損益表 P.8

113年度 112年度（重編後）

代碼 金額 ％ 金額 ％

5000 營業成本

(附註四、十、十七及二三) $ 254,625 53 $263,146 55

5900 營業毛利 228,164 47 211,731 45

6100 推銷費用 93,825 19 91,036 19

6000 營業費用合計 $157,841 32 $113,244 24

現金流量表 P.12~13

代碼 113年度 112年度（重編後）

A31200 存貨 $(8,029) $ (6,001)

A31230 預付款項 (1,301) 1,783

A33000 營運產生之現金 31,291 226,815

AAAA 營業活動之淨現金流入 11,036 199,416

B07100 預付設備款減少（增加） 1,256 (1,256)

BBBB 投資活動之淨現金流(出)入 (37,787) (52,447)

七、應收票據及帳款 P.26

本公司依準備矩陣衡量應收款項之備抵損失如下：

113年12月31日

未逾期 逾期 逾期 逾期 逾期

1∼90天 91∼180天 181∼270天 超過270天 合計

預期信用損失率 0% 0% 0% - - -

總帳面金額 $64,233 $1,182 $200 $- $- $65,615

備抵損失

（存續期間預

期信用損失） - - - - - -

攤銷後成本 $64,233 $1,182 $200 $- $- $65,615

112年12月31日

未逾期 逾期 逾期 逾期 逾期

1∼90天 91∼180天 181∼270天 超過270天 合計

預期信用損失率 0% - 0% - 24.17% -

總帳面金額 $63,241 $- $1 $- $2,370 $65,612

備抵損失

（存續期間預

期信用損失） - - - - (573) (573)

攤銷後成本 $63,241 $ - $1 $- $1,797 $65,039

九、存貨 P.27

113年12月31日 112年12月31日

商品 $ 65,749 $ 67,180

維修零件 3,900 4,740

$ 69,649 $ 71,920

113及112年度與存貨相關之銷貨成本分別為105,138仟元

及125,214仟元。113及112年度銷貨成本分別包括存貨跌價損失2,696

仟元及5,016仟元。

十五、營業收入 P.33

113年度 112年度

客戶合約收入

商品銷貨收入 $ 190,828 $193,528

勞務收入 269,110 277,538

其他營業收入

其他 4,097 3,156

22,851 3,811

十七、本年度淨利 P.34

(二)員工福利費用

113年度 112年度

薪資費用 148,221 133,493

其他員工福利 5,602 4,756

員工福利費用合計 $199,761 $159,699

依功能別彙總

營業成本 $ 81,349 $ 78,495

營業費用 118,412 81,204

$ 199,761 $159,699

二二、關係人交易 P.43

(一)關係人名稱及其關係P.43

關係人名稱 與本公司之關係

台灣大哥大股份有限公司（台灣大哥大） 具重大影響之投資者（自113年9月取得母

公司11.86%股權後為本公司之關係人）

台灣固網股份有限公司（台固） 具重大影響之投資者之子公司

(二)營業收入 P.43

關係人類別 113年度 112年度

母 公 司 $ 4,296 $10,233

法人董事 11,563 7,124

$15,859 $17,357

(四)應收關係人款項 P.43

帳列項目 關係人類別 113年12月31日 112年12月31日

應收帳款－關係人 母 公 司 $1,443 $6,579

法人董事 494 257

$1,937 $6,836

其他應收款－關係人 母 公 司 $ - $ 6

（帳列其他流動資產）法人董事 $1,724 -

(七)其他關人交易 P.45

帳列項目 關係人類別 113年度 112年度

營業成本 法人董事 $ 5,913 $ 395

營業費用 母公司 $ 3,339 $13,439

兄弟公司 239 474

具重大影響之投資 108 -

者及其子公司

法人董事 - 18

$ 3,686 $13,931

帳列項目 關係人類別 113年12月31日 112年12月31日

預付款項 母 公 司 - $ 302

合約負債 法人董事 $ 1,366 $ 50

二三、質抵押之資產 P.45

113年12月31日 112年12月31日

質押定存單－流動（帳列其他 $ 71,908 $98,579

金融資產－流動）

質押定存單－非流動（帳列其他 12,723 2,786

金融資產－非流動）

$ 84,631 $101,365

二五、 共同控制下之組織重組 P.47

(三)追溯重編對112年度財務報表之影響

綜合損益項目之112年1月1日至12月31日影響

項目 重編前金額 影響金額 重編後金額

營業成本 $241,014 $22,132 $263,146

營業費用 $107,316 $ 5,928 $113,244

二八、部門資訊 P.49

(三)主要客戶資訊

113年度 112年度

客戶A $55,151 $68,856

客戶B $48,790 (註)

附表：

存貨明細表 P.54

民國113年12月31日 單位：新台幣仟元

金 額

項目 成本 淨變現價值

商品 $66,195 $86,612

維修零件 12,950 3,900

79,145 90,512

減：備抵存貨跌價損失 9,496

$69,649

營業收入明細表 P.59

民國113年1月1日至12月31日 單位：新台幣仟元

項目 金額

銷貨收入 $ 190,828

勞務收入

維護收入 180,493

軟體開發收入 88,617

小　　計 269,110

其他營業收入

其他 4,097

營業成本明細表 P.60

民國113年1月1日至12月31日 單位：新台幣仟元

項目 金額

年初存貨 $ 78,721

加：本年度進貨 119,345

存貨跌價損失 2,696

減：年底存貨 79,145

內部領用及其他 16,479

銷貨成本合計 105,138

勞務成本

維護成本 98,867

軟體開發成本 40,340

勞務成本合計 139,207

其他營業成本 10,280

$254,625

營業費用明細表 P.61

民國113年1月1日至12月31日 單位：新台幣仟元

預期信用

項目 推銷費用 管理費用 研究費用 減損損失 合計

薪資及退休金 $63,159 $30,753 $14,072 $ - $107,984

勞健保費用 5,551 1,950 - - 7,501

勞 務 費 4,639 4,039 - - 8,678

折　　舊 9,675 3,938 771 - 14,384

預期信用減損迴轉利益 - - - (573) (573)

其他（註） 10,801 9,066 - - 19,867

$93,825 $49,746 $14,843 ($573) $157,841

9.因應措施:發布重大訊息並將更正後113年度個別財務報告及附註部份資訊暨

iXBRL申報資訊重新上傳至公開資訊觀測站。

10.其他應敘明事項:前述更正對本公司該期損益及淨值並無影響。

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。