更補正本公司112年度個別財務報告及附註部份資訊內容暨iXB ｜精誠金融

更補正本公司112年度個別財務報告及附註部份資訊內容暨iXBRL申報資訊，本次更補正對各期財報損益並無影響。

1.事實發生日:114/10/31

2.公司名稱:精誠金融科技股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司

4.相互持股比例:不適用

5.發生緣由:

(1)原財務報告關係人附註揭露事項有誤，予以更正說明。

(2)此更正對損益及淨值並無影響。

6.更正資訊項目/報表名稱:112年度個別財務報告及附註部份資訊內容暨iXBRL申報資訊。

7.更正前金額/內容/頁次:

資產負債表 P.6

112年12月31日 111年12月31日

代碼 資產 金額 ％ 金額 ％

1410 預付款項（附註二三） $2,810 1 $4,593 1

11XX 流動資產總計 408,651 76 441,785 92

1915 預付設備款 1,256 - - -

15XX 非流動資產總計 $127,431 24 $38,141 8

綜合損益表 P.7

112年度 111年度

代碼 金額 ％ 金額 ％

5000 營業成本

(附註四、十、十七及二三) $241,014 59 $232,811 56

5900 營業毛利 183,305 41 180,838 44

6100 推銷費用 85,108 18 71,226 17

6000 營業費用合計 $107,316 23 $83,454 20

現金流量表 P.10~11

代碼 112年度 111年度

A31230 預付款項 $1,783 $9,287

A33000 營運產生之現金 222,316 40,278

AAAA 營業活動之淨現金流入 199,416 31,977

B07100 預付設備款增加 (1,256) -

BBBB 投資活動之淨現金流(出)入

(52,447) 7,691

四、重大會計政策之彙總說明 P.15

(二)財務報告重編之理由及其影響

資產、負債及權益項目之112年12月31日影響

項目 重編前金額 影響金額 重編後金額

資產

流動資產 $408,402 $249 $408,651

非流動資產 141,217 (13,786) 127,431

資產總計 $549,619 ($13,537) $536,082

綜合損益項目之112年度影響

項目 重編前金額 影響金額 重編後金額

營業成本 ($146,916) ($94,098) ($241,014)

營業費用 ( 177,481) 70,165 ( 107,316)

八、應收票據及帳款 P.25

本公司依準備矩陣衡量應收款項之備抵損失如下：

112年12月31日

未逾期 逾期 逾期 逾期 逾期

1∼90天 91∼180天 181∼270天 超過270天 合計

預期信用

損失率 0% - 0% - 24.17%

總帳面金額 $63,241 $- $1 $- $2,370 $65,612

備抵損失

（存續期間預

期信用損失） - - - - (573) (573)

攤銷後成本 $63,241 $- $1 $- $1,797 $65,039

111年12月31日

未逾期 逾期 逾期 逾期 逾期

1∼90天 91∼180天 181∼270天 超過270天 合計

預期信用

損失率 0% 0.01% 100% - -

總帳面金額 $46,128 $1,247 $17 $- $- $47,392

備抵損失

（存續期間預

期信用損失） - - (17) - - (17)

攤銷後成本 $46,128 $1,247 $ - $- $- $47,375

十七、本年度淨利 P.33:

(二)員工福利費用

112年度 111年度

退職後福利

確定提撥計畫 $6,303 $5,790

確定福利計畫（附註十四） (1) 1

6,302 5,791

股份基礎給付酬勞成本 2,733 1,111

薪資費用 127,565 111,698

勞健保費用 12,415 11,220

其他員工福利 4,625 4,322

員工福利費用合計 $153,640 $134,142

依功能別彙總

營業成本 $86,475 $77,688

營業費用 67,165 56,454

$153,640 $134,142

二三、關係人交易 P.41:

(二)營業收入

關係人類別 112年度 111年度

母 公 司 $18,810 $19,167

法人董事 6,670 2,041

母公司之關聯企業 - 171

$25,480 $21,379

(四)應收關係人款項

帳列項目 關係人類別 112年12月31日 111年12月31日

應收帳款－關係人 母 公 司 $6,836 $6,354

應收帳款－關係人 法人董事 173

$6,836 $6,527

(七)其他關人交易 P.42

帳列項目 關係人類別 112年度 111年度

營業費用 母 公 司 $13,439 $12,921

兄弟公司 474 307

法人董事 3 -

$13,916 $13,228

二八、部門資訊 P.45

(三)主要客戶資訊

112年度 111年度

客戶A $68,856 $51,372

客戶B (註) $76,335

客戶C (註) $57,139

營業成本明細表 P.56

項目 金額

年初存貨 $55,014

加：本年度進貨 123,269

存貨跌價損失 5,016

減：年底存貨 70,192

內部領用及其他 5,983

銷貨成本合計 107,124

勞務成本

維護成本 89,074

軟體開發成本 52,416

勞務成本合計 141,490

其他營業成本 395

$249,009

營業費用明細表 P.57

預期信用

項目 推銷費用 管理費用 研究費用 減損損失 合計

薪資及退休金 $46,242 $6,270 $7,995 $ - $60,507

勞健保費用 4,548 426 - - 4,974

勞 務 費 9,559 2,324 - - 11,883

折　　舊 6,873 29 22 - 6,924

租金支出 1,035 953 - - 1,988

大樓管理費 230 1,620 - - 1,850

預期信用減損損失 - - - 556 556

其他（註） 8,626 1,917 96 - 10,639

$77,113 $13,539 $8,113 $556 $99,321

8.更正後金額/內容/頁次:

資產負債表 P.6

112年12月31日 111年12月31日

代碼 資產 金額 ％ 金額 ％

1410 預付款項（附註二三） $2,602 1 $4,593 1

11XX 流動資產總計 408,443 76 441,785 92

1915 預付設備款 1,464 - - -

15XX 非流動資產總計 $127,639 24 $38,141 8

綜合損益表 P.7

112年度 111年度

代碼 金額 ％ 金額 ％

5000 營業成本

(附註四、十、十七及二三) $249,009 59 $232,811 56

5900 營業毛利 175,310 41 180,838 44

6100 推銷費用 77,113 18 71,226 17

6000 營業費用合計 $99,321 23 $83,454 20

現金流量表 P.10~11

代碼 112年度 111年度

A31230 預付款項 $1,991 $9,287

A33000 營運產生之現金 222,524 40,278

AAAA 營業活動之淨現金流入 199,624 31,977

B07100 預付設備款增加 (1,464) -

BBBB 投資活動之淨現金流(出)入

(52,655) 7,691

四、重大會計政策之彙總說明 P.15

(二)財務報告重編之理由及其影響

資產、負債及權益項目之112年12月31日影響

項目 重編前金額 影響金額 重編後金額

資產

流動資產 $408,402 $41 $408,443

非流動資產 141,217 (13,578) 127,639

資產總計 $549,619 ($13,537) $536,082

綜合損益項目之112年度影響

項目 重編前金額 影響金額 重編後金額

營業成本 ($146,916) ($102,093) ($249,009)

營業費用 ( 177,481) 78,160 ( 99,321)

八、應收票據及帳款 P.25

本公司依準備矩陣衡量應收款項之備抵損失如下：

112年12月31日

未逾期 逾期 逾期 逾期 逾期

1∼90天 91∼180天 181∼270天 超過270天 合計

總帳面金額 $63,241 $- $1 $- $2,370 $65,612

備抵損失

（存續期間預

期信用損失） - - - - (573) (573)

攤銷後成本 $63,241 $- $1 $- $1,797 $65,039

111年12月31日

未逾期 逾期 逾期 逾期 逾期

1∼90天 91∼180天 181∼270天 超過270天 合計

總帳面金額 $46,128 $1,247 $17 $- $- $47,392

備抵損失

（存續期間預

期信用損失） - - (17) - - (17)

攤銷後成本 $46,128 $1,247 $ - $- $- $47,375

十七、本年度淨利 P.33:

(二)員工福利費用

112年度 111年度

退職後福利

確定提撥計畫 $6,303 $5,790

確定福利計畫（附註十四） (1) 1

6,302 5,791

股份基礎給付酬勞成本 2,733 1,111

薪資費用 127,565 111,698

勞健保費用 12,415 11,220

其他員工福利 4,756 4,604

員工福利費用合計 $153,771 $134,424

依功能別彙總

營業成本 $78,495 $77,715

營業費用 75,276 56,709

$153,771 $134,424

二三、關係人交易 P.41:

(二)營業收入

關係人類別 112年度 111年度

母 公 司 $18,810 $19,167

法人董事 7,124 1,983

母公司之關聯企業 - 171

$25,934 $21,321

(四)應收關係人款項

帳列項目 關係人類別 112年12月31日 111年12月31日

應收帳款－關係人 母 公 司 $6,579 $6,354

應收帳款－關係人 法人董事 257 173

$6,836 $6,527

(七)其他關人交易 P.42

帳列項目 關係人類別 112年度 111年度

營業費用 母 公 司 $13,439 $12,921

兄弟公司 474 307

法人董事 18 -

$13,931 $13,228

預付款項P.43 母 公 司 $302 $53

合約負債 法人董事 $50 $-

二八、部門資訊 P.45

(三)主要客戶資訊

112年度 111年度

客戶A $68,856 $51,372

客戶B $46,313 $57,139

客戶C (註) $76,335

營業成本明細表 P.56

項目 金額

年初存貨 $55,014

加：本年度進貨 134,653

存貨跌價損失 5,016

減：年底存貨 70,192

內部領用及其他 17,367

銷貨成本合計 107,124

勞務成本

維護成本 87,472

軟體開發成本 46,023

勞務成本合計 133,495

其他營業成本 395

$241,014

營業費用明細表 P.57

預期信用

項目 推銷費用 管理費用 研究費用 減損損失 合計

薪資及退休金 $54,686 $6,270 $7,537 $ - $68,493

勞健保費用 4,189 426 359 - 4,974

勞 務 費 9,559 2,324 - - 11,883

折　　舊 6,873 29 22 - 6,924

租金支出 1,035 953 - - 1,988

大樓管理費 230 1,620 - - 1,850

預期信用減損損失 - - - 556 556

其他（註） 8,536 1,917 195 - 10,648

$85,108 $13,539 $8,113 $556 $107,316

9.因應措施:發布重大訊息並將更正後112年度個別財務報告及附註部份資訊暨

iXBRL申報資訊重新上傳至公開資訊觀測站。

10.其他應敘明事項:前述更正對本公司該期損益及淨值並無影響。

以上資料均由各公司依發言當時所屬市場別之規定申報後，由本系統對外公佈，資料如有虛偽不實，均由該公司負責。