防慶富案翻版 追查假驗資 檢調全台大掃蕩 |慶富造船

承攬建造獵雷艦的慶富造船，涉嫌以假驗資方式，向銀行團詐貸， 檢方偵辦中。針對此犯罪態樣，調查局昨（12）日表示，已動員19個 外勤處站全台掃蕩，查緝包括亞洲生技、宇峰光電等500多家公司， 約談600多名公司負責人及董事到案；另約談蔡姓、羅姓等58名金主 、40家記帳、會計業者，案由各地檢署偵辦中。

檢調指出，這些金主及記帳業者，甚至以同一套資金反覆驗資，美 化財報後，再向銀行詐貸或投標公共工程等不法犯罪，對公司登記管 理及市場交易秩序影響甚大，上周起展開同步掃蕩。

據悉，這些違法公司明知，實務上主管機關只能就公司提報驗資的 金融帳戶及資料進行形式審查，卻透過會計師、記帳業者或金主，以 非股東所投入的資金匯入公司籌備處的帳戶偽造資本額，取得驗資證 明後，隨即領出資金匯還金主。

而借錢供人驗資的金主，每百萬元存入相關帳戶一周的利息高達4 、5,000元，且僅在銀行間轉帳，完全沒倒帳風險，被調查局約談到 案的蔡姓、羅姓金主夫婦，曾經出借資金的驗資公司就超過百家。

調查局指出，掃蕩對象主要是資本額千萬元左右的中小企業，包括 生技公司、貿易公司及科技公司，還有餐飲業。這些被查緝的公司與 記帳、會計業者，都涉嫌違反公司法第9條第1項規定，不得將收足股 款發還股東或任由股東回收。

台南市調查處連日分別前往嘉義市、台南市等地，搜索3名金主住 處及公司，循線傳喚近300家公司行號涉嫌做假帳。

高巿調查處則陸續約談107家公司相關負責人、金主等百餘人，相 關涉案情節共列12案，有的是1案1間公司，有的是1案多間公司，所 查公司資金變動都不高，最多僅1、200萬元。