國稅局緊盯6年期躉繳養老險 |台銀人壽保險

6年期養老險近來頗受歡迎，但因不少高資產族群藉此種保單

規避遺產稅，據暸繳，國稅局已盯上此種保單，針對75歲以上投

保者展開調查。

台銀、國泰、南山、遠雄、富邦人壽等6年養老險，近期受到

投資個性較保守大戶青睞，因為保戶一次繳足一筆保費，6年期滿

後報酬率可達1.73％到2％。

至於投保年齡，大部分壽險公司都開放0歲即可投保；南山及

遠雄人壽可接受保戶投保年齡最高，高達80歲，其餘公司的最高

投保年齡則限定為75歲。

明年海外所得將納入課稅，部分財富管理客戶資金近期都從

海外基金中贖回，許多客戶將贖回資金先停泊在保單，未來再找

機會投資；6年養老險由於是以複利增值計算，6年期滿後淨報酬

率目前多在1.7％以上，比其他固定工具稍高，受到保守理財族青

睞，各家保單銷售成績都不錯。

前6年養老險多採不分男女性別的單一「躉繳」（一次繳足

）費率，舉例來說，30歲男性投保養老險，保額100萬元，先躉繳

一次保費90.1萬元，6年期滿被保險人仍生存且契約有效時，可領

回100萬元的滿期保險金，讓保障與儲蓄一次到位。

但近來發現，不少高資產族群投保此險種，一次繳清六年保

費，許多高齡者在投保以後死亡，已讓國稅局「盯上」這種保單

，懷疑有些人想藉機逃避遺產稅展開調查。