中華開發資本x安永 助家族企業傳承永續價值 |中華開發資本

中華開發資本與安永聯合會計師事務所於7日共同舉辦「全球地緣 政治風險 台

灣家族企業之攻防戰略」研討會，分別由中經院區域發 展研究中心主任劉大年、

開發資本代理總經理南怡君，與安永家族辦 公室執業會計師林志翔分享臺灣企業

與家族企業需要具備的因應策略 ，以及家族財務面及非財務面的客製化解決方

案。

劉大年觀察，在美、中長期對抗，以及俄烏戰爭走向對峙下，地緣 政治下的

衝突更加白熱化。當地緣政治角力衝突擴大，經營環境風險 升高且複雜，企業也

面臨選邊站的壓力。因應地緣政治風險，已成為 跨國企業全球化佈局不可忽略的

因素，而且其重要性更是與時俱增。

南怡君表示，私募資產管理基金靈活且具彈性的策略，能為身處不 同情境、

有不同需求的家族辦公室或家族所主導的企業，提供專屬解 方與途徑。開發資本

有逾六十年的全球產業及私募基金投資的實績， 足以提供適切的私募資產投資及

管理方案。南怡君進一步說明，私募 資產管理基金或其他私募投融資方案，可以

透過多元資產配置，達到 分散風險的功效，加上專注於長期趨勢發展所創造的產

業洞見及生態 圈人脈，可以帶來較多的投資及商務機會。

林志翔指出，家族企業在面臨前述不確定性及風險時，可以善用家 族辦公室

主要功能進行因應，型態方面，可考慮設立內部的單一家族 辦公室，或者基於成

本效益考量，將部分功能外包並與外部家族辦公 室對接。

傳承工具方面，林志翔分析，境內家族企業可設立閉鎖性控股公司 ，在股份

轉讓限制上以章程載明股份轉讓限制，並可發行具特殊權利 的黃金特別股以鞏固

家族企業股權。跨境家族企業可採用境外信託架 構，除了對抗外部風險、保護家

族資產及永續控股等八大優勢，更可 依委託人意思提前規劃達到長期穩固家族持

股與經營權的目標。