元大投信因資訊缺失受罰60萬元|元大投信

【專欄報導】近期金融市場風雲變幻，台灣元大投信旗下的S＆P原油正2ETF因四大缺失被金管會重罰60萬元，同時該ETF也即將進行下市清算。以下是詳盡報導內容：

金管會於17日對元大投信進行重罰，原因是在今年6月的例行金檢中，發現元大投信的S＆P原油正2ETF存在四大缺失。首先，在4月20日國際市場出現負油價時，元大投信無相關經核准或授權的書面資料，擅自調整基金投資策略，將近月期貨契約改為遠月契約。

其次，該ETF的投資分析報告、決定書、執行紀錄、檢討報告的複核程序存在問題，由於簽核程序設計及執行有效性不足，導致主管不在時，業務員可以代理簽核，且部分主管兼任基金經理人，出具報告時未經上一層主管核准，違反內控牽制原則。

第三，元大投信在調整投資策略後，未依證交所規定在隔天公告，而是在改策略兩天後才公告，公告程序設計及執行有效性不足。

最後，部分投資分析報告未具合理的基礎與根據，檢討報告也未就因應特殊情形調整策略進行檢討，作業流於形式。

由於上述缺失，金管會對元大投信開罰60萬元，並規定在獨立會計師出具內控制度改善審查報告並經金管會同意前，元大投信送審新的期貨基金，金管會將可退回或不核准。這是金管會首次對期信基金進行重罰，而元大投信目前正送審一檔新期貨基金，將適用此罰則。

另外，S＆P原油正2ETF截至9月16日的30個營業日平均每單位淨值為0.87元，9月底豁免條款將終止，即要恢復2元的下市門檻。該ETF已確定會向金管會及證交所申請下市清算，預計作業時間為一至一個半月，即11月左右將進行下市清算。

證期局副局長郭佳君表示，金管會將繼續嚴格監督市場，確保金融市場的穩定與健全。