星展銀行台灣業務：花旗交棒前夕總結盛況

花旗台灣商業銀行近期將與星展台灣進行消費金融業務的交接，這項轉移將在7月份正式開始。作為台灣金融市場的重要成員，花旗在台灣的消費金融業務已經持續近40年，累計服務客戶數量達到50萬名。由於各國金融監管法規的變化，特別是美國的肥咖條款（FATCA）對跨境客戶身份管理帶來的挑戰，花旗台灣正在積極行動，確保業務的順利交接。

根據最新消息，花旗台灣正在加緊通知部份客戶，要求他們在規定期限內提交有效的身份證明文件，並提交FATCA相關表格。這是為了在法定的分割讓與移轉日前，減少因身份不確定而可能產生的風險。

如果這些灰色地帶的客戶未能提供有效的身份證明，他們將面臨三種後果：首先，他們將無法獲得美國來源投資商品的配息或收益，且這部分收入將被預先課稅30％；其次，銀行將拒絕為美國公民、美國居民或有美國居留權者提供特定金錢信託服務；最後，這些客戶將無法使用特定金錢信託帳戶購買任何金融商品。

作為一家美商銀行，花旗在過去十年來一直面對美國國稅局對美國公民跨境追稅的壓力，並與各國銀行業簽署了FATCA條款。雖然花旗（台灣）銀行是台灣子行，並具有法定的身份獨立性，但該行早已停止為美國公民、美國居民或有美國居留權者提供特定金錢信託服務。在最新的公告中，花旗再次強調，美國公民、綠卡持有人以及美國境內居留超過183天以上的個人，仍屬於肥咖條款規範的對象。