台灣合庫投信首度通過ESG基金新標準評核

近年來，ESG（環境、社會和公司治理）基金在全球範圍內越來越受到重視，許多國外資產管理公司也將ESG納入其投資策略。然而，為了防止投信基金「漂綠」，台灣金管會於7月2日發布了「有關投信發行ESG相關主題基金之資訊揭露審查原則」，這一系列原則包括投資目標、衡量標準、投資策略與方法等八項，標準頗為嚴謹。由於這些要求相當高，一些投信業者如富蘭克林華美投信和聯邦投信需進行自行補正，而國泰投信則選擇撤回申請。 在這波ESG基金申請潮中，合庫環境及社會責任多重資產基金成為第一個在ESG基金審查原則發布後成功取得生效資格的基金。觀察近期投信業者的新送件情況，7月份以來，仍有不少ESG主題基金處於審核中，如富蘭克林華美全球潔淨能源ETF、合庫環境及社會責任多重資產基金、國泰美國ESG之星基金、聯邦低碳目標多重資產基金等，但目前只有合庫環境及社會責任多重資產基金獲得生效函，其他仍在各種階段中。 不僅台灣主管機關有所要求，美國證券交易委員會（SEC）也考慮變更永續基金的命名規定，希望基金名稱與其主要投資政策有較高的相關性；歐盟則推出《永續金融揭露規範》的新規定，允許基金選擇是否屬於ESG基金，並必須符合相關規定且定期接受檢驗。這些行動都顯示了全球對「禁止漂綠」的趨勢。 合庫投信表示，合庫環境及社會責任多重資產基金由百達資產管理公司擔任顧問，該基金將投資於與環境及社會責任相關的股票、債券及ETF，聚焦在再生能源、能源效益、去實體化經濟、永續農業與林業、供水及處理、廢棄物處理及再造、汙染控制等領域。根據統計，環境主題相關市場規模約2.5兆美元，並以每年6％～7％的速度成長，這是投資者不應忽視的投資趨勢。