台灣公股銀行TCFD報告：淹水風險評估全解析|台灣銀行

颱風季節來臨，台灣各地頻頻遭受豪雨侵襲，低窪地區淹水情況時有所聞。近年來，公股銀行積極面對氣候變遷帶來的挑戰，將淹水風險因子納入氣候相關財務揭露（TCFD）報告書中，進行嚴謹的風險評估。

以臺灣銀行最新2024年度TCFD報告書為例，針對颱風、暴雨可能導致的淹水風險，對14個縣市進行了詳細分析。根據報告，高雄市、新北市、桃園市、台南市及台北市的房貸暴險占比位居前五，分別佔比19.33％、19.24％、11.59％、9.89％及8.62％。

對於高淹水風險地區的房貸部位，臺銀進行了實體風險情境分析，預計2030年損失占淨值比率將在0.1609％至0.1745％之間，而到了2050年，損失占淨值比率將在0.1340％至0.1815％之間。在預期損失占暴險額比率方面，嘉義市、台南市、高雄市及宜蘭縣的擔保品價值減損幅度較大。

合庫銀行則是將個金不動產擔保品授信餘額與各鄉鎮市區淹水危害度、建物類型脆弱度等級進行加權計算，劃分為五個風險等級。其中，淹水風險最高的等級5主要分布於雙北、桃園、台中、台南及高雄等地區。對於這些地區的貸款價值比（LTV）變化，桃園及高雄受衝擊程度較大。

在極端情境下，合庫銀試算出位於淹水風險等級5的個金及法金不動產擔保品貸款案件，至2050年預期損失將達2.23億元，其中個金為0.84億元，法金為1.39億元。以平均每件擔保品估價花費時間乘以全體員工平均時薪計算，年度成本約為2,268萬元。

兆豐銀行則強調，長期情境分析結果顯示，企業授信及個人房貸暴險主要位於低、中低風險地區，氣候變遷對授信擔保品價值影響不大。銀行將採取必要的風險抵減措施，應不至於帶來明顯衝擊。

公股銀行普遍認為，面對氣候變遷引發的極端氣候事件，可能對房貸資產組合的價值與信用風險帶來潛在影響。為此，銀行在擔保品管理方面將進行審慎評估，差異化授信，並與客戶加強溝通，提供相關保險規劃建議，以降低風險和損失。