醫療險三大基金 銀髮族必備 |全球人壽保險

保險新制與調降責任準備金利率在7月1日已經上路，雖然先前已經引發一陣搶購潮，但還是有不少民眾沒有搭到末班車，民眾對於醫療的保障、市場的需求永遠都在，壽險門檻法則除了給客戶更好、更多元的壽險保障，也會回歸保險本質，讓保險從業人員轉型升級、規劃出更能滿足客戶需求的分析，未來保戶也要妥善運用保險跟最低稅負，讓每一分錢發揮最大的效用。

為讓保險回歸保障本質，金管會7月1日起，包括調降壽險業各幣別新契約責任準備金利率、提高死亡保障門檻、宣告利率平穩機制、合約服務邊際（CSM）不得為負值以及要求販售給65歲以上長者含有解約金的保單，須全程錄音或錄影等。

市場預估，只要含有身故給付、保價金的保單，保費平均漲幅高達一至二成，尤其以終身型壽險、醫療險、失能險等衝擊更大，保費最高漲幅恐達三成。

新制上路後，提醒在退休規劃之前，一定要有完整的醫療險，「如果生病、傷殘，把退休計畫打亂，侵蝕到原本所存的退休金，讓計畫趕不上變化，是很可惜的」，所以要先擁有醫療險「三大基金」，也就是住院前的「勇氣基金」，例如重大疾病及特定傷病險；住院中的「安定基金」，例如終生醫療險、實支實付醫療險；出院後的「尊嚴基金」，例如失能扶助險。

市場上舊有的儲蓄型保單紛紛停賣，還是會有新一代的儲蓄型保單推出，「雖然是儲蓄偏重保障，但儲蓄跟保障這兩項本來就是不可少的」，遇到需要保障時，可以把理賠留給家屬，如用不上時，還可轉換成年金保險，讓自己多一層退休金。

保戶一定要妥善運用保險與最低稅負，例如遺贈稅法第16之9條，人身保險與年金保險死亡給付不計入遺產稅；所得稅法第4之7條，健康保險、傷害保險在保險給付受益人時免課所得稅。

「要做好退休規劃，一定要先了解最低稅負制。」2006年1月1日實施最低稅負之後，健康保險、傷害保險在保險給付受益人時免課所得稅；人壽保險、年金保險則分成兩種情況，要保人等於受益人的時候，死亡給付不計入遺產稅，但當要保人不等於受益人的時候，受益人所得稅的最低稅負扣除額，死亡給付是每戶3,330萬元，而生存保險金也可計入最低稅負，每一戶可扣除670萬元。