券商防洗錢 金流列重點

因應台灣將接受亞太防制洗錢組織評鑑，台灣證券交易所表示，證券業在洗錢防制與打擊資恐，應特別注意，金流機制可能被用來取得非法資金，或於產業內透過非法管道賺取錢財，相關行為皆須視為非法並介入管理。

證交所表示，金融機構在洗錢防制及打擊資恐具特殊角色，證券交易直接涉及資金流通，應進一步加強管理，包括內線交易、市場操縱及證券詐欺，皆屬於非法行為。

所謂內線交易，指個人實際知悉標的相關資料，或重大非公開資訊，但違反忠實義務或其他信任及保密關係；抑或個人以非公開管道提供相關資訊予他人，使接受者得事先對該標的的上市或證券商營業處所買賣股票，及其他具股權性質有價證券進行買入和賣出行為，獲取實質報酬。

市場操縱是指意圖經由控制或人為影響證券市場來欺騙投資人，目的在操控股價波動從中獲利。如操控者利用虛假或誤導報告，傳達公司營運狀況，輔以抬升或放空股價交易，誘使投資人從事相同方向交易，操控者即可從中以高賣或低買方式賺取非法資金。

證券詐欺則泛指與有價證券交易直接或間接相關的欺騙行為。證交所表示，直接相關的詐欺行為多與內線交易及市場操縱有關，至於間接詐欺，如詐欺犯可能以特定或虛構有價證券吸引投資人投資，並以原始投資資金支付利潤，創造獲利假象。

證券業對洗錢者而言具兩大機會，除被利用掩飾、隱匿或漂白證券業以外的犯罪收益，證券業內違法交易也會產生犯罪收益。

依據台灣將於今年6月提出的國家風險評估報告，目前結果指出，內線交易及炒作是我國七大洗錢威脅犯罪行為，因此證券業相對其他產業，具較高洗錢及資恐風險，證券商應加強對從業人員的教育訓練，塑造組織防制洗錢及打擊資恐文化。