防洗錢券商要重風險評估

台灣今年將接受亞太防制洗錢組織相互評鑑，台灣證券交易所指出，防制洗錢及打擊資助恐怖主義國際標準，明訂風險評估及應用風險基礎方法，內容廣泛應用於國家層級、主管機關及金融機構，證券商應詳加了解。

證交所表示，防制洗錢及打擊資恐國際標準FATF提出40項建議，其中第一項「風險評估及應用風險基礎方法」明確指出，採行風險基礎方法應確保防制或降低洗錢與資恐的作為與辨識風險相稱，另外，風險基礎方法也針對防制洗錢與打擊資恐提出措施建議，協助證券商如何分配防制資源、建置內控制度，並訂定及執行防洗錢與打資恐應有政策，為今年評鑑重點。

證交所舉例，證券商首先應確認、評估與了解旗下客戶、地域、產品及服務，乃至於交易和支付管道等固有洗錢及資恐風險，進一步分析各項目，製作全面性風險評估報告。

其後應根據所評估風險，制定符合比例原則的程序。風險較高領域，理應適用強化程序，如強化客戶審查及交易監控；風險較低時，可透過較簡化或刪減式的控制措施。

因此國際建議要求金融機構應設立有效決策流程，得以簡單測試或個別審查，即時回饋內容。證交所強調，因應今年第4季亞太防制洗錢組織對我國進行第三輪評鑑，證券商有必要瞭解FATF評鑑方法論，具體內容可參考行政院洗錢防制辦公室網頁公告「法令規章—國際組織規章—FATF評鑑方法論」。