提升券商風控能力 資本適足率課程 今、明開辦

臺灣證券交易所券商輔導部將在今、明兩日舉辦「證券商自有資本 適足比率進階計算法」訓練課程，並於23日進行測驗，合格者方可擔 任證券商資本適足比率相關資料申報工作。

證交所指出，自2012年7月起綜合證券商自有資本適足比率計算全 面採行進階計算法，此一制度可使證券市場風險管理規範與巴塞爾資 本協定（BaselⅡ）接軌，藉以提升台灣證券商風險管理能力並符合 國際水準，為協助證券商瞭解該制度相關規定，證交所已經從2008年 起即持續每年舉辦2次訓練課程及測驗。

證交所表示，近年隨著多項法規鬆綁與新種業務開放，控管證券商 經營風險並維護投資人權益是必要管控措施，而證券商自有資本適足 比率便是證券商風險控管的一項重要指標，其計算方式是以證券商「 合格自有資本淨額」除以「經營風險約當金額」的百分比率，用以衡 量該證券商能以自有資本承擔營運可能發生的損失程度；依現行規定 ，該比率不得低於150％，若欲開辦某些新種業務，則不得低於200％ ，以有效控管證券商經營風險。

根據證交所提供資料，此課程內容包括證券商資本適足制度架構介 紹、市場風險包含利率、權益、外匯及商品，以及信用風險、作業風 險、合格自有資本的計算方式，授課對象是各家綜合證券商總公司辦 理資本適足比率申報作業相關的財務會計、內部稽核或風控人員，有 助於證券商從業人員瞭解自有資本適足比率規範，以提升證券商風險 控管能力。