券商赴海外投資 須強化監理機制

台灣證交所表示，證券商應加強監督管理海外子公司業務的經營，確實遵循法令規範，及落實執行內部控管機制。

目前計有15家證券商赴海外投資，分別為中國信託、元大、元富、日盛、永豐金、國泰綜合、國票綜合、康和、第一金、統一、凱基、富邦、華南永昌、群益金鼎、福邦證券。

證交所表示，鑑於證券商多角化經營，已成為趨勢，各大型證券商近年來，積極擴展海外轉投資業務，並已成為重要投資及獲利的來源；但因海外子公司的監理相對不容易，且國際金融市場瞬息萬變，因此，強化對海外子公司經營管理、財務與業務資訊及稽核的監督與管理，以降低其經營風險，為證券商必須注意的重點。

證交所強調，有海外子公司的證券商，除應依規定執行對子公司必要的控制作業外，並須考量到該子公司所在地政府法令的規定，以及實際營運的性質，督促其建立內部控制制度。

此外，也應注意海外子公司得經營的業務範圍、證券商對海外子公司或海外子公司相互間的資金貸與或背書保證時，其相關對象、限額及期限等規定。