券商內控新標準 最晚4月17日執行

證交所表示，2017年「證券商內部控制制度標準規範」修正案完成，已函請證券商需於4月17日(下周一)前召開董事會通過，並開始執行，如未及於4月17日前董事會通過，則應儘速召集董事會追認。

證交所指出，今年證券商內控標準規範修正的主要內容，包括配合開放證券商受理投資人辦理線上開戶、設立電話接單中心、提供投資人一點開戶多點服務及受託辦理定期定額投資台股等業務；同時配合修正「推介客戶買賣有價證券管理辦法」及「證券商及證券交易輔助人營業處所場地及設備標準」等規定調整。

證交所指出，2017年「證券商內部控制制度標準規範」已經證交所、櫃檯買賣中心、集保結算所及券商公會等單位修正完成，且主管機關同意備查，證交所已通函實施，請各證券商、證券交易輔助人及他業兼營證券業務者，即依標準規範修正內部控制制度及落實執行，並最遲應於4月17日開始執行，由於證券商內部控制制度須經董事會通過，如未及時於17日前召開董事會通過，則應儘速召集董事會追認。修正內容都在證交所網站「券商輔導部」可以看得到。

因應業務開放、業務形態不同、新型科技運用等，有關證券商內控制度標準幾乎每一年度都會與時俱進。

例如，因應日前駭客入侵證券商網路系統，證交所此次在「建立證券商資通安全檢查機制」中，新增「網際網路下單服務品質相關標準」要求證券商提供網際網路下單業務時，應該要訂定網際網路下單服務品質相關標準，並應包含下列重點如「交易安全性、交易穩定及友善」，此外，公司也應明確訂定分散式阻斷服務攻擊(DDoS)防禦以及應變作業程序。

此外，在承銷業務方面也有變動，一個是證券商在協助發行公司債或國際債的作業程序上，考量普通公司債及國際債大多簽約在前，因此刪除「案件生效後」文字，且無須於「日報上刊登承銷公告」。

另一個是關於公開收購程序，新增公司如擔任公開收購受委任機構，應落實對公開收購人的認識客戶程序，並應「設立專戶」辦理公開收購款券的收付且專款專用，以及「以現金為公開收購對價的公開收購案件，公司應經充分知悉公開收購人，並採行合理程序評估資金來源後，方出具公開收購人具有履行支付收購對價能力的確認書。」