部位處理 採自動沖銷

期交所規劃歐元兌美元匯率期貨及美元兌日圓匯率期貨，每日交易時段為上午8時45分至下午4時15分，最後交易日則為上午8時45分至下午2時，相關結算作業，以下說明。

部位處理作業方面，期交所於盤中即時按期貨交易人帳號計算其部位餘額，除依成交紀錄之「新倉╱平倉碼」登錄期貨交易人之成交部位資料外，並對同一交易帳戶之同一商品，相同到期月份之買賣雙方部位，採行自動沖銷方式處理。

到期結算作業方面，最後結算價決定方式，第一項歐元兌美元匯率期貨最後結算價，以最後交易日台北時間下午2時WM╱Reuters歐元兌美元即期匯率中價，並取四捨五入至小數第4位之數值，倘該即期匯率中價因故未能於最後結算日期交所執行到期交割作業前產生，或最後結算價顯不合理時，由期交所參酌主要金融資訊系統揭露的歐元兌美元匯率市場價格決定之。

結算價決定方式的第二項，美元兌日圓匯率期貨最後結算價，以最後交易日台北時間下午2時WM╱Reuters美元兌日圓即期匯率中價，並取四捨五入至小數第2位之數值，倘該即期匯率中價因故未能於最後結算日期交所執行到期交割作業前產生，或最後結算價顯不合理時，由期交所參酌主要金融資訊系統（如湯森路透或彭博資訊等）揭露之美元兌日圓匯率市場價格決定之。