臺灣證交所實施股務自辦新規定|臺灣證券交易所

金管會大動作！祭出「大同條款」強化股務管理，上市櫃公司股務委外不可收回自辦

記者：陳小妹

金管會為了提升上市櫃公司的股務管理，近日將預告修正「公開發行股票公司股務處理準則」，並祭出一系列新規定，其中最受矚目的莫過於「大同條款」。這項新規定明訂上市櫃等公開發行公司股務委外辦理後，將不能再收回自辦，並於2022年1月1日起實施。

金管會證期局副局長郭佳君表示，這項修正旨在配合公司法、公發公司發行股票及公司債券簽證規則及民事訴訟法等規定的修正，並依據「公司治理3.0-永續發展藍圖」規劃。為了使股務單位規範的適用及管理趨於一致，規定公司股務事務委外辦理者，不得收回自辦。

郭佳君進一步解釋，自2013年起，證交所及櫃買中心已要求新掛牌公司股務只能委外，但現行規定未明訂委外不能改為自辦，金管會擔心公司會在掛牌一段時間後，想從委外改為自辦股務，因此特別明訂委外後不得收回自辦。

此外，金管會還將明訂由金管會指定的集保公司，定期辦理股務機構的評鑑制度，並於2022年1月1日施行。若自辦股務公司或代辦股務機構受金管會處分後，應在二個月內完成股務事務移交作業；無代辦股務機構承接或金管會認有必要時，由集保公司指定股務機構承接。

值得注意的是，今年6月大同股東會召開引發爭議，金管會裁處大同不得再自辦股務，上述三項修正重點被視為「大同條款」。根據統計，目前有72家上市櫃及興櫃公司股務採自辦，占全體上市櫃及興櫃公司的3.6%。

此外，為提升電子投票表決結果的資訊透明度，公司或其代辦股務機構應在股東會開會前一日，將股東以電子方式出席的股數彙整編造統計表，在電子投票平台上公告，讓股東看得到。現行規定股東會當天公告，但公司派在股東會召開前一天就會看到電子投票結果。未來提前一天到股東會召開前一天必須公告，公司派與市場派資訊可以對等。