自願提交結算增115倍 市場就緒 |台灣期貨交易所

自今年7月1日起，新臺幣利率交換（IRS）交易將全面納入應集中 結算制度。根據金管會同年3月發布的公告，金融機構間新承作的新 臺幣IRS，須依期貨交易法第三條第二項但書規定，提交至臺灣期貨 交易所辦理集中結算，適用對象為經金管會核准辦理衍生性金融商品 業務的金融機構。

為配合政策落實，期交所早已啟動各項準備作業，積極輔導各金融 機構，在主管機關指導與業者全力支持下，所有近年承作新臺幣IRS 的機構，均已順利申請成為期交所店頭結算會員或客戶，取得參與集 中結算資格，並完成提交準備，確保制度順利實施。

此次納入應集中結算範圍的契約，為新臺幣計價的固定對浮動利率 交換交易契約，契約期間最短三個月、最長可達15年，114年7月1日 以後新承作的契約，須於成交次一營業日下午5時前完成提交；至於 既有交易並不溯及既往，但期交所接受回溯提交。

截至今年5月底，新臺幣IRS自願提交集中結算量累計已達2.95兆元 ，較111年底成長逾115倍，反映整體市場對集中結算制度的高度支持 與實質參與。

考量市場參與者包含眾多外資銀行在臺分行，期交所自店頭衍生性 商品集中結算業務開辦以來，即積極與各國監理機關溝通，先後取得 歐洲證券及市場管理局（ESMA）、日本金融廳（JFSA）、以及美國商 品期貨交易委員會（CFTC）等主要監理機關的結算機構認可或豁免， 確保外資機構得依當地規範參與我國集中結算。目前，所有參與新臺 幣IRS交易的外資金融機構，均已能透過其在臺分行參與集中結算， 涵蓋率達100％。

應集中結算制度象徵我國金融制度重大進展，不僅提升市場透明度 ，也增強外資對本地市場穩健性的信心。在主管機關指導下，期交所 積極推動制度與輔導業者，共同打造更安全、現代化且具國際競爭力 的金融環境。