券商防洗錢 證交所教戰

台灣將於今年第4季接受亞太防制洗錢組織相互評鑑，台灣證券交易所表示，根據防制洗錢金融行動工作組織（FATF）發布規範，評鑑方法涵蓋技術遵循評鑑及效能評鑑二大構面，證券商應詳加瞭解並預做準備。證交所表示，因應今年台灣將接受防制洗錢第三輪相互評鑑，2016年7月我國已先行公布「資恐防制法」，12月再修訂「洗錢防制法」，並於2017年6月實施新規。同年，金管會亦訂定「金融機構防制洗錢辦法」、「證券期貨業防制洗錢及打擊資恐內部控制要點」，券商公會修訂「證券商防制洗錢及打擊資恐注意事件範本」等，均為證券商需配合落實方向。另為執行相互評鑑作業，證交所指出，根據FATF訂定的評鑑方法論，包括技術評鑑及效能評鑑二大構面，其中技術評鑑方面，包括法律架構及強制規範、權責機關及作業方式。技術遵循內容將表列每項建議要求準則，評鑑員就「建議」部分做出結論，並區分四個遵循等級：遵循、大部分遵循、部分遵循、未遵循，如有例外情形可能評為不適用。效能評鑑，主要指金融體系及經濟體系降低洗錢、資恐與資助武器擴散風險的「程度」情形，此部分和「建議」的技術遵循評鑑使用不同方法，換言之，構面重點不在檢查是否符合特定要求，或建議條件是否完備，而是判斷是否達成各項直接成果及達成程度。至於如何評鑑效能，FATF聚焦階層式成果方法，依據11項直接成果來評鑑效能，每項內容代表一個有效防制洗錢的主要目標，並區分三個中階成果，分別代表防制洗錢措施的主題標的。證交所表示，針對FATF具體評鑑細節，證券商應先行評估，預做籌備。評鑑中文版參考路徑可洽行政院洗錢防制辦公室網，進入「法令規章」，點選國際組織規章、FATF評鑑方法論（中文）。