券商內稽報告 可採電子儲存

為響應金融科技與數位化趨勢，證交所公告，昨（2）日起開放證券商內部稽核報告得採無紙化電子方式製作和儲存，鼓勵證券商積極響應。證交所券商輔導部表示，為因應金融科技脈動與數位化發展，提升證券商經營效率，近期參考券商公會建議，會同櫃買中心等證券周邊單位，研議證券商內部稽核報告採無紙化電子方式製作。在相關規範呈報並取得金管會同意，證券商將可依規範將內部稽核報告採電子方式製作和儲存。證交所指出，證券商採電子化方式製作並儲存內稽報告，須符合四大相關規範，包括首先，證券商應建立完整電子簽核與檔案儲存制度及備份機制；其次，儲存檔案應完整且易於勾稽與讀取。第三，電子設備規格應符合規範的相關資安防護及製作、簽核、儲存暨備份等要求；第四，檔案保存期限應依法令規定辦理，如遇系統故障或資料毀損，應依有關規定辦理及申報。