風險基礎方法 有效防制洗錢

證交所券商輔導部表示，防制洗錢及打擊資恐國際標準FATF的40項 建議中第1項「風險評估及應用風險基礎方法」明白指出，採行風險 基礎方法（risk-based approach）確保防制，或降低洗錢及資恐的 作為，與辨識出的風險相稱。風險基礎方法是防制洗錢及打擊資恐機制的資源有效分配，與防制 洗錢金融行動工作組織（FATF）建議相關作為實施的基礎，可應用於 國家層級、主管機關監管產業及金融機構的風險評估作業。風險基礎方法主要是協助發展與洗錢及資恐風險相當的防制與抵減 措施，以利證券商決定防制洗錢及打擊資恐資源的配置、建置內部控 制制度，及訂定和執行防制洗錢及打擊資恐計畫應有的政策、程序及 控管措施。證券商首先應確認、評估及瞭解公司的客戶、地域、產品及服務、 交易或支付管道等固有洗錢及資恐風險，然後進一步分析各風險項目 ，訂定細部的風險因素，製作全面性風險評估報告，使管理階層得以 適時且有效瞭解公司所面對的整體洗錢與資恐風險，決定應建立的機 制及發展合宜的抵減措施，並對其中較高風險的活動採取強化控管措 施。證交所券輔部指出，防制洗錢及打擊資恐作業主要在如何採取有效 的管控措施，去降低洗錢或資恐的風險與發生的機率，並適當分配資 源，節省控管成本。證交所券輔部強調，面對今年第4季亞太防制洗錢組織（APG）對我 國第三輪評鑑，證券商實有必要瞭解FATF的評鑑方法論，FATF評鑑方 法論中文版之查詢路徑，可在行政院洗錢防制辦公室網頁點選「法令 規章—國際組織規章—FATF評鑑方法論」。