傳承兩大地雷 善用保險可解

台灣正式邁入超高齡社會，史上最大規模「繼承潮」已然來襲，如何讓財富順利傳承，而非成為家庭紛爭的導火線，成為重要課題。保經業者指出，傳承規劃普遍存在「不動產變現難」與「特留分爭議」兩大地雷，透過保險獨特法律架構與功能性，能提供兼具彈性與確定性的解決方案。

隨時代變遷，高資產家庭與企業主也必須跳脫傳統「事後分財產」的被動思維，轉向主動且全盤的「家族財富治理」。

永達保經觀察，許多長輩習慣持有房地產，卻忽略下一代繼承時若無足夠現金繳納高額遺產稅，恐面臨房產遭法拍或被迫賤賣的窘境。

此外，即便立下遺囑，隨著家庭結構多元化，傳統特留分規定未必符合長輩真實的分配意願，更常因而引發家族訴訟。

永達保經總經理特助吳柏瑨建議，相較於其他金融工具，保險在傳承中的核心價值在於穩定性，透過利變型增額終身壽險的規劃，不僅具備終身有效風險保障與穩定增長特性，還能透過指定受益人機制突破特留分限制，將財富留給想照顧的人；同時，保險理賠金能發揮高槓桿價值，為子女預留繳納稅款的現金，成功保全家族的不動產與事業。

公勝保經暨公勝財顧董事長蔡聖威指出，近期特留分修法，正式刪除「兄弟姊妹特留分」規定，賦予被繼承人更高的遺囑自主權，但這只是台灣大繼承潮下的冰山一角。當傳統遺產分配制度不再能完全涵蓋現代家族的複雜需求，高資產家庭與企業主必須化被動為主動，才能依自身意志分配資產，照顧指定的對象，進而實現家族長富的目標。

公勝財顧家族辦公室專案負責人楊振和表示，一個成熟的家族資產組合，往往橫跨企業股權、跨國不動產、多元金融資產、人壽保險與海外信託；同時還必須處理強化企業經營權、下一代接班意願、家族成員生活現金流及繁複的租稅法規。

面對日益複雜的傳承需求，保經業者推動家族財富整合服務成為趨勢，運作邏輯從「一位顧問服務一位客戶」，升級為「一個專業團隊服務一個家族」，先深度梳理家族結構、企業經營狀況、資產圖譜與核心價值期待，再串聯包含財務規劃師、稅務會計師、執業律師、信託專家與家族辦公室專業資源，為家族量身打造一站式的全盤解決方案。