樂揚建設公司公告| IPO贏家未上市股票交流網

1. 董事會決議日期：2013/03/26　　2. 股東配發內容：　　　(1)盈餘分配之現金股利(元/股)：0.50000000　　　(2)法定盈餘公積、資本公積發放之現金(元/股)：0.0　　　(3)股東配發之現金(股利)總金額(元)：49953148　　　(4)盈餘轉增資配股(元/股)：0.0　　　(5)法定盈餘公積、資本公積轉增資配股(元/股)：0.0　　　(6)股東配股總股數(股)：0　　3. 董監酬勞(元)：2800000　　4. 員工紅利：　　　(1)現金紅利金額(元)：2800000　　　(2)股票紅利金額(元)：0　　5. 其他應敘明事項：無

本公司採用國際會計準則公報(以下簡稱IFRSs)前開財務影響公告與後續評估差異說明1.事實發生日:102/03/262.公司名稱:樂揚建設股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:依99/12/09證櫃監字第0990030043號函辦理，揭露國際會計準則對本公司財務報告項目之影響。 6.因應措施:公告採用IFRSs之民國101年1月1日開帳日財務影響數變動項目說明如下：(1)董事會通過日期：102年3月26日。 (2)IFRSs對民國101年1月1日開帳日財務影響，101年4月27日公告保留盈餘減少 250,492仟元，因轉換為IFRSs後，公司於房地預售前所發生之推銷費用，依IFRSs 規範僅限於因銷售房地而支付之佣金支出，如其可直接歸屬某一項合約且預期未來 經濟效益將流入公司，該增額支出應予以遞延，廣告及銷售等相關支出因轉換為IFRSs 後更正為保留盈餘減少14,005仟元，故採用IFRSs對民國101年1月1日開帳日財務影響 保留盈餘修正為減少166,229仟元。 本公司採用IFRSs所編製可能產生之影響金額，業經會計師覆核，未發現重大 違反之情事。 7.其他應敘明事項:無。

本公司新增資金貸與金額達新臺幣一千萬元以上，且達最近期財務報表淨值2%以上。1.事實發生日:101/12/282.接受資金貸與之:(1)公司名稱:忠泰松江建設股份有限公司(2)與資金貸與他人公司之關係:採權益法評價之被投資公司(3)資金貸與之限額(仟元):299718(4)原資金貸與之餘額(仟元):0(5)本次新增資金貸與之金額(仟元):84000(6)是否為董事會授權董事長對同一貸與對象之資金貸與:否(7)迄事實發生日止資金貸與餘額(仟元):84000(8)本次新增資金貸與之原因:營運週轉3.接受資金貸與公司所提供擔保品之:(1)內容:足額擔保票據(2)價值(仟元):840004.接受資金貸與公司最近期財務報表之:(1)資本(仟元):200000(2)累積盈虧金額(仟元):-113885.計息方式:年利率依台灣銀行當年度1月1日基本放款利率，按月支付利息6.還款之:(1)條件:償債來源為建案銷售資金(2)日期:期限一年，101.12.28~102.12.277.迄事實發生日為止，資金貸與餘額(仟元):840008.迄事實發生日為止，資金貸與餘額占公開發行公司最近期財務報表淨值之比率:7.119.公司貸與他人資金之來源:金融機構、其他10.其他應敘明事項:本公司自有資金及金融機構貸款

1.主管機關核准減資日期:NA2.辦理資本變更登記完成日期:101/09/053.對財務報告之影響（含實收資本額與流通在外股數之差異與對每股淨值之影響）:(1)本公司減資前實收資本額為新台幣1,008,152,960元，流通在外股數為99,906,296股，每股淨值為新台幣11.72元。(2)本公司減資後實收資本額為新台幣999,062,960元，流通在外股數為99,906,296股，每股淨值為新台幣11.82元。4.預計換股作業計畫:不適用5.其他應敘明事項:(1)本公司於101/09/07接獲經濟部商業司變更登記核准函，特此公告。(2)以上每股淨值係依101年上半年度經會計師查核簽證財務報告計算之。

1.董事會決議日期:101/08/222.減資緣由:本公司98年買回公司股份已屆滿三年,未轉讓員工之股份予以註銷。3.減資金額:新台幣9,090,000元。4.消除股份:909,000股。5.減資比率:0.90%6.減資後實收資本額:999,062,960元7.預定股東會日期:NA8.其他應敘明事項:減資基準日為101/08/22

1.董事會決議日或發生變動日期:101/07/052.舊任者姓名及簡歷:段幼龍,樂揚建設股份有限公司董事長3.新任者姓名及簡歷:段幼龍,樂揚建設股份有限公司董事長4.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「解任」、「任期屆滿」或「新任」）:任期屆滿 5.異動原因:本公司第七屆董事會推選段幼龍先生擔任董事長 6.新任生效日期:101/07/057.其他應敘明事項:無

1.發生變動日期:101/07/052.功能性委員會名稱:薪資報酬委員會3.舊任者姓名及簡歷:黃博怡先生：實踐大學財務金融學系專任教授 汪精銳先生：中華民國室內設計裝修同業公會全國聯合會榮譽理事長 李昭考先生：衛理財務管理顧問股份有限公司董事長　 4.新任者姓名及簡歷:黃博怡先生：實踐大學財務金融學系專任教授 汪精銳先生：中華民國室內設計裝修同業公會全國聯合會榮譽理事長 李昭考先生：衛理財務管理顧問股份有限公司董事長　 5.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」或「新任」）:任期屆滿 6.異動原因:董監事全面改選 7.原任期（例xx/xx/xx ~ xx/xx/xx）:100/12/27~101/10/268.新任生效日期:101/07/059.其他應敘明事項:薪資報酬委員任期自董事會通過後開始生效起算至本屆董事會任期截止日。

1.董事會、股東會決議或公司決定日期:101/07/052.除權、息類別（請填入「除權」、「除息」或「除權息」）:除息3.發放股利種類及金額:現金股利新台幣49,953,148元(每股配發新台幣0.5元)4.除權（息）交易日:101/08/035.最後過戶日:101/08/066.停止過戶起始日期:101/08/077.停止過戶截止日期:101/08/118.除權（息）基準日:101/08/119.其他應敘明事項:現金股利發放日期為101/08/23

1.股東會日期:101/06/222.重要決議事項:(1)通過承認100年度營業報告書及財務報表案。 (2)通過承認100年度盈餘分配案。 現金股利每股配發0.5元，計新台幣49,953,148元 (3)通過承認100年度現金增資計畫變更案。 (4)通過修訂本公司「股東會議事規則」案。 (5)通過修訂本公司「公司章程」案。 (6)通過修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。 (7)通過改選董事、監察人案。 (8)通過解除董事競業禁止案。 3.年度財務報告是否經股東會承認 :是。4.其它應敘明事項 :無。

1.發生變動日期:101/06/222.舊任者姓名及簡歷:舊任董事、監察人名單： 董事長：段幼龍、樂揚建設股份有限公司董事長 董事：壕震投資股份有限公司、樂揚建設股份有限公司董事 董事：賴銘毅、樂揚建設股份有限公司董事 董事：曾敬長、樂揚建設股份有限公司董事 董事：李昭考、樂揚建設股份有限公司董事 獨立董事：黃博怡、樂揚建設股份有限公司獨立董事 獨立董事：汪精銳、樂揚建設股份有限公司獨立董事 監察人：普羅實業股份有限公司、樂揚建設股份有限公司監察人 監察人：謝天仁、樂揚建設股份有限公司監察人 監察人：吳青松、樂揚建設股份有限公司監察人 3.新任者姓名及簡歷:新任董事、監察人名單： 董事：段幼龍、樂揚建設股份有限公司董事 董事：賴銘毅、樂揚建設股份有限公司董事 董事：林緯軒、台灣信裕電業股份有限公司負責人 董事：李昭考、樂揚建設股份有限公司董事 董事：壕震投資股份有限公司、樂揚建設股份有限公司董事 獨立董事：黃博怡、樂揚建設股份有限公司獨立董事 獨立董事：汪精銳、樂揚建設股份有限公司獨立董事 監察人：謝天仁、樂揚建設股份有限公司監察人 監察人：曾敬長、樂揚建設股份有限公司董事 監察人：劉坤堂、前經濟部商業司司長 4.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」或「新任」）:新任5.異動原因:101年股東常會改選董事、監察人6.新任董事選任時持股數:董事：段幼龍949,165股 董事：賴銘毅2,005,850股 董事：林緯軒692,000股 董事：李昭考0股 董事：壕震投資股份有限公司9,070,303股 獨立董事：黃博怡134,001股 獨立董事：汪精銳0股 7.原任期（例xx/xx/xx至xx/xx/xx）:98/10/27~101/10/268.新任生效日期:101/06/229.同任期董事變動比率:1/710.其他應敘明事項:無

1.股東會決議日:101/06/222.許可從事競業行為之董事姓名及職稱:董事：壕震投資股份有限公司法人代表：鄒雪娥、擔任本公司副總經理 3.許可從事競業行為之項目:(1)忠泰樂揚建設股份有限公司董事 (2)圓境生態綠能股份有限公司監察人 4.許可從事競業行為之期間:任職本公司董事職務期間。5.決議情形（請依公司法第209條說明表決結果）:經主席徵詢全體出席股東，無異議照案通過。 6.所許可之競業行為如屬大陸地區事業之營業者，董事姓名及職稱（非屬大陸地區事業之營業者，以下欄位請輸不適用）:不適用7.所擔任該大陸地區事業之公司名稱及職務:不適用8.所擔任該大陸地區事業地址:不適用9.所擔任該大陸地區事業營業項目:不適用10.對本公司財務業務之影響程度:無重大影響11.董事如有對該大陸地區事業從事投資者，其投資金額及持股比例:不適用12.其他應敘明事項:無

1.發生變動日期:101/06/222.功能性委員會名稱:薪酬委員會 3.舊任者姓名及簡歷:(1)黃博怡先生：實踐大學財務金學系專任教授、教務長兼財務金融學系主任 (2)汪精銳先生：中華民國室內設計裝修商業同業公會全國聯合會榮譽理事長 (3)李昭考先生：衛理財務管理顧問股份有限公司董事長 4.新任者姓名及簡歷:尚未聘任5.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」或「新任」）:任期屆滿6.異動原因:任期屆滿7.原任期（例xx/xx/xx ~ xx/xx/xx）:100/12/27~101/06/228.新任生效日期:NA9.其他應敘明事項:無

1.事實發生日:101/05/142.公司名稱:樂揚建設股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:本公司100年度財務分析資料中股東權益報酬率誤植為19.48%，更正為2.28%6.因應措施:上傳更正7.其他應敘明事項:無

公告本公司採用國際會計準則公報(以下簡稱IFRSs)對財務報告可能產生之影響。1.事實發生日:101/04/272.公司名稱:樂揚建設股份有限公司。3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司。4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用。5.發生緣由:依99/12/09證櫃監字第0990030043號函辦理，揭露國際會計準則對本公司財務報告項目之影響。 6.因應措施:公告採用IFRSs之民國101年1月1日開帳日財務影響如下：(1)董事會通過日期：101年4月27日。 (2)採用IFRSs編製財務報告之時間：民國102年1月1日。 (3)採用IFRSs計畫之重要內容及執行進度：本公司IFRSs轉換進度係依IFRSs轉換計畫 執行無誤。 (4)目前會計政策與未來依IFRSs編製財務報告所使用之會計政策二者間可能產生之重 大差異： A.營建收入之認列：轉換為IFRSs後，房地預售前公司已對開發案完成規劃及建築設計， 購屋者不論於開始工程進行前或工程進行中對建物主要結構均無權參與設計或修改；建 屋過程中在建工程之風險並未移轉與購屋者，此類型合約非屬工程合約，而係為產品銷 售合約，應於房地所有權之重大風險及報酬已轉移始認列收入。 B.遞延推銷費用：本公司因預售而發生之所有銷售費用包括廣告費、佣金支出、專案 人員薪資等依我國會計原則予以遞延，惟IFRSs規範則僅限於因銷售房地而支付之佣金 支出，如其可直接歸屬某一項合約且預期未來經濟效益將流入本公司，則該增額支出應 列為無形資產予以遞延。 C.員工福利： (A)未休假獎金：我國現行會計準則對於累積未休假獎金之認列並無明文規定， 惟依IFRSs規定，應於報導期間結束日估列已累積未使用之累積未休假獎金費用。 (B)退休金：我國現行會計準則規定，採緩衝區法認列為當期淨退休金成本。 依IFRSs規定，本公司採用一次性認列精算損益於其他綜合淨利中。於轉換日擬 依IFRS1將與員工福利計畫有關之全部累計精算損益一次認列於保留盈餘。 (5) 採用IFRSs後對財務報告重要項目可能產生之影響金額： 本公司民國101年1月1日採用IFRSs編製之資產負債表，針對可能產生會計差異，初步評 估將使資產減少245,715仟元，負債增加4,777仟元，股東權益減少250,492仟元，其主 要影響項目如下： A：收入：淨值減少146,890仟元 B：廣告及銷售等相關支出: 淨值減少98,268仟元 C：退休金：淨值減少4,555仟元。 D：未休假獎金：淨值減少779仟元。 A.B項主要係自採用IFRSs 起，本公司建案須採國際會計準則IAS18號公報規定認列收入 ，惟本公司目前興建中建案，於今年101年起陸續完工，故前述保留盈餘數245,158仟元 ，於民國104年12月31日前，均將全數轉為已實現數。 (6)評價作業方式，包括係自行評估或委託獨立評價人員評價及評價方法，並敘 明會計師複核意見內容： A.評價作業方式：除退休金係以精算師出具之退休金精算評估為依據調整外， 其餘係自行評估。 B.會計師複核意見：上述採用IFRSs後對首次轉換日合併財務報表可能之影響金額， 已洽勤業眾信聯合會計師事務所劉永富會計師出具複核意見書，其複核意見內容 摘錄如下：本會計師依據民國九十九年十二月九日證櫃監字第○九九○○三○○四三 號函令規定，對第一段所述之樂揚建設股份有限公司所編製之前開可能產生之影響金 額進行複核，並未發現前開資訊有重大違反之情事。 (7)若僅係評估或測試資料，則敘明未來實際數字可能有變動：上述係依據行政院金 融監督管理委員會(以下簡稱金管會)民國一○○年十二月二十二日公布之「證券發行 人財務報告編製準則」、金管會目前已認可之國際財務報導準則、國際會計準則、 解 釋及解釋公告所擬採用之會計政策，及依國際財務報導準則第1號「首次採用國際財務 報導準則」所擬選擇之會計政策編製，嗣後可能因環境或狀況改變而變更。 7.其他應敘明事項:無。

1.董事會決議日期:101/03/202.股東會召開日期:101/06/223.股東會召開地點:台北市中山北路二段四十一號四樓(晶華酒店第五貴賓室)。4.召集事由:一、報告事項： 1.100年度營業報告書。 2.監察人審查100年度決算表冊報告。 二、承認事項： 1.提請承認100年度營業報告書及財務報表案。 2.提請承認100年度盈餘分配案。 3.提請承認100年度現金增資計畫變更案。 三、討論暨選舉事項： 1.修訂本公司「股東會議事規則」案，提請 討論。 2.修訂本公司「公司章程」案，提請 討論。 3.修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案，提請 討論。 4.改選董事、監察人案，提請選舉。 5.解除董事競業禁止案，提請 討論。 四、臨時動議。 5.停止過戶起始日期:101/04/246.停止過戶截止日期:101/06/227.其他應敘明事項:受理股東提案或提名事宜如下： (1)股東資格： 依本公司章程及相關法令規定，持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東 ，得以書面向本公司提出股東常會議案或獨立董事之提名。 (2)受理期間： 101年4月17日至101年4月26日止，凡有意提案或提名之股東務請於101年4月26日 下午16時前親洽或郵寄(如為郵寄者，其郵件送達日必須在受理提案截止日前， 並請於信封封面上加註「股東常會提案或提名函件」字樣及以掛號函件寄送)提 出並敘明聯絡人及方式向本公司提出申請，以備董事會備查及回覆審查結果。 (3)受理處所：樂揚建設股份有限公司 (地址：台北市長安東路二段199號8樓，電話：02-2778-8255)

1.董事會決議日期:101/03/202.發放股利種類及金額:(1)普通股現金股利：新台幣49,953,148(每股0.5元) 3.其他應敘明事項:1.嗣後因發行新股、買回本公司股份、或將庫藏股轉讓及註銷，致 影響流通在外股份數量，股東之分配率因此發生變動時，授權 董事會全權處理並調整之。 2.本公司實際發行股數100,815,296股,扣除庫藏股數909,000股, 實際流通在外股數99,906,296股。

1.董事會決議變更日期:101/03/202.原計畫申報生效之日期:100/09/073.變動原因:權利變換都市更新開發案是本公司一直以來的核心價值，除符合公司營業目的， 更可藉由都市更新的推動提昇市容，盡企業社會責任，然都市更新審議過程冗長， 需隨時因應變化，長安賦四案目前進度為事業計畫與權利變換計畫提送幹事會審議， 而長春開發案目前為都更劃定階段，因長安賦四案地主持續釋出土地，為配合各 工案開發進度，擬將100年度現金增資重新配置，期以加速長安賦四案都更審核 進度並提高公司獲利，長春案及承德案土地購置案不足款擬以銀行借款因應。 4.歷次變更前後募集資金計畫:變更前 計畫項目　　　　　 　　單位:新臺幣仟元 購買承德案營建用地 130,000 購買長春案營建用地 102,500 購買長安賦四案營建用地 80,000 變更後 計畫項目　　　　　　 　單位:新臺幣仟元 購買承德案營建用地 32,500 購買長安賦四案營建用地 280,000 5.預計執行進度:變更後計畫預計於101年第三季執行完畢。6.預計完成日期: 101年第三季。7.預計可能產生效益:(1)圓環承德案可增加營業收入約270,000仟元，營業利益約51,000仟元。 (2)長安賦四案可增加營業收入約600,000仟元，營業利益約135,000仟元。 8.本次變更對股東權益之影響:計畫變更後，對公司股東權益將有正面助益。9.原主辦承銷商評估意見摘要:不適用。 10.其他應敘明事項:無。

本公司新增資金貸與金額達新臺幣一仟萬元以上，且達最近期財務報表淨值2%以上1.事實發生日:100/12/272.接受資金貸與之:(1)公司名稱:忠泰樂揚建設股份有限公司(2)與資金貸與他人公司之關係:採權益法評價之被投資公司(3)資金貸與之限額(仟元):302446(4)原資金貸與之餘額(仟元):0(5)本次新增資金貸與之金額(仟元):84000(6)是否為董事會授權董事長對同一貸與對象之資金貸與:否(7)迄事實發生日止資金貸與餘額(仟元):84000(8)本次新增資金貸與之原因:營運週轉3.接受資金貸與公司所提供擔保品之:(1)內容:足額擔保票據(2)價值(仟元):840004.接受資金貸與公司最近期財務報表之:(1)資本(仟元):200000(2)累積盈虧金額(仟元):-307895.計息方式:年利率依台灣銀行當年1月1日基本放款利率,按月支付利息6.還款之:(1)條件:償債來源為建案銷售資金(2)日期:期限一年,101.01.02~102.01017.迄事實發生日為止，資金貸與餘額(仟元):840008.迄事實發生日為止，資金貸與餘額占公開發行公司最近期財務報表淨值之比率:9.829.公司貸與他人資金之來源:金融機構、其他10.其他應敘明事項:本公司自有資金及金融機構貸款

1.發生變動日期:100/12/27 2.功能性委員會名稱:薪資報酬委員會 3.舊任者姓名及簡歷:不適用 4.新任者姓名及簡歷: 黃博怡先生：實踐大學財務金融學系專任教授汪精銳先生：中華民國室內設計裝修同業公會全國聯合會榮譽理事長李昭考先生：衛理財務管理顧問股份有限公司董事長　5.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」或「新任」）:新任 6.異動原因:新任 7.原任期（例xx/xx/xx ~ xx/xx/xx）:NA 8.新任生效日期:100/12/27 9.其他應敘明事項: 薪資報酬委員任期自董事會通過後開始生效起算至本屆董事會任期截止日。

公告序號：1主旨：樂揚建設股份有限公司100年現金增資股票發放公告公告內容：一、本公司於民國100年8月25日董事會決議通過現金增資發行普通股25,000,000股,每股面額10元,共計新台幣250,000,000元，業經呈奉行政院金融監督管理委員會100年9月7 日金管證發字第1000041757號函核准在案,並奉經濟部100年12月14日經授商字第10001278360號函核准變更登記在案。二、茲將增資新股事項公告於後：1.原已發行股份：普通股75,815,296股，每股面額新台幣10元，計新台幣758,152,960元。2.本次增資股份：普通股25,000,000股，每股面額新台幣10元，計新台幣250,000,000元。3.增資新股之權利義務：與原已發行之普通股相同。4.股票簽證機構：不適用。5.股務代理機構：兆豐證券股份有限公司股務代理部。三、本次現金增資之普通股股票預計於100年12月30日(星期五)起發放並於同日上興櫃買賣，股東如未開立集保帳戶者，或所提供之集保帳戶錯誤，致未能以劃撥方式轉入之股東，其增資股份將予以登錄集存，待股東開立並提供正確集保帳號後，再向股務代理人兆豐證券(股)公司股務代理部申請將增資股份轉撥入貴股東之集保帳戶中。兆豐證券股份有限公司股務代理部(地址：台北市中正區忠孝東路二段95號3樓，電話 (02-33930898)。四、特此公告。