經絡動力醫學公司公告| IPO贏家未上市股票交流網

1. 董事會決議日期：109/04/232. 股利所屬年(季)度：108年 年度3. 股利所屬期間：108/01/01 至 108/12/314. 股東配發內容：　(1)盈餘分配之現金股利(元/股)：0　(2)法定盈餘公積、資本公積發放之現金(元/股)：0　(3)股東配發之現金(股利)總金額(元)：0　(4)盈餘轉增資配股(元/股)：0　(5)法定盈餘公積、資本公積轉增資配股(元/股)：0　(6)股東配股總股數(股)：05. 其他應敘明事項：無6. 普通股每股面額欄位：新台幣 10.0000元

1.董事會決議日或發生變動日期:109/03/252.舊任者姓名及簡歷:俞培泓(1)經絡動力醫學（香港）有限公司 董事長。(2)佛山市經絡動力醫療器械有限公司 法定代表人及總經理。3.新任者姓名及簡歷:不適用4.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「解任」、「任期屆滿」或「新任」）:辭職5.異動原因:個人生涯規劃6.新任生效日期:109/03/257.其他應敘明事項:本公司已受理辭任通知,並待新任者到職後完成辭任,屆時將另行公告。

1.發生變動日期:109/03/252.法人名稱:薩摩亞商凱旋有限公司3.舊任者姓名及簡歷:鄭心茹，薩摩亞商凱旋有限公司代表人4.新任者姓名及簡歷:褚偉康，薩摩亞商凱旋有限公司代表人5.異動原因:法人董事改派代表人6.原任期（例xx/xx/xx ~ xx/xx/xx）:106/06/15~109/06/147.新任生效日期:109/03/258.其他應敘明事項:無。

1.董事會決議日期:109/03/252.股東會召開日期:109/06/153.股東會召開地點:台北市士林區士商路1號9樓(台北市士林運動中心)4.召集事由:一、報告事項：(1)108年度營業報告書。(2)108年度審計委員會查核報告書。(3)累積虧損達實收資本額二分之一以上報告案。二、承認事項：(1)108年度營業報告書及財務報表案。(2)108年度虧損撥補案。三、討論暨選舉事項：(1)全面改選董事案。(2)解除新任董事及其代表人之競業限制案。5.停止過戶起始日期:109/04/176.停止過戶截止日期:109/06/157.是否已於股利分派情形公告盈餘分派或虧損撥補議案內容(是/否):否8.尚未於股利分派情形公告盈餘分派或虧損撥補議案內容者，請敘明原因:股東常會召開前40日另行召開董事會通過虧損撥補案。9.其他應敘明事項:依公司法第172條之1規定，持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東，得以書面向公司提出股東常會議案，股東提案之受理期間:自109年4月8日起至109年4月17日止。受理處所:經絡動力醫學股份有限公司(地址:台北市士林區承德路4段222號8樓)電話:2880-5558

1.事實發生日:109/02/182.公司名稱:佛山市經絡動力醫療器械有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:本公司位於廣東省佛山市之子公司，於109年2月17日起進行計劃性復工，已配合當地政府防疫規定進行防疫工作，以保障員工安全，將依當地政府通知更新重大訊息。6.因應措施:(1)與客戶協商調整出貨時間。(2)進行員工自主檢查與防護。(3)配合當地政府防疫規定進行防疫工作，並持續密切注意當地疫情。7.其他應敘明事項:無。

1.事實發生日:109/02/102.公司名稱:佛山市經絡動力醫療器械有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:本公司位於中國之子公司因應武漢肺炎防疫，原訂109年2月10日復工，現為配合當地政府防疫措施延後復工，實際復工日期以當地政府通知為準。6.因應措施:(1)與客戶協商調整出貨時間。(2)配合當地政府防疫規定進行防疫工作，並持續密切注意當地疫情。7.其他應敘明事項:無。

公告武漢肺炎對本公司尚無重大影響及大陸孫公司復工時間 延至2月10日1.事實發生日:109/01/302.公司名稱:經絡動力醫學股份有限公司及佛山市經絡動力醫療器械有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:武漢肺炎疫情爆發以及大陸孫公司佛山市經絡動力醫療器械有限公司所在地廣東省政府於1月28日發布關於企業復工的通知，要求境內企業不得早於2月9日24時前復工，為配合防疫工作，佛山市經絡動力醫療器械有限公司復工時間延遲至2月10日惟對本公司尚無重大影響6.因應措施:1.通知客戶調整出貨時間2.持續密切注意疫情發展及加強防範措施7.其他應敘明事項:無

1.人員變動別（請輸入發言人、代理發言人、重要營運主管、財務主管、會計主管、研發主管或內部稽核主管）:內部稽核主管、代理發言人2.發生變動日期:108/12/133.舊任者姓名、級職及簡歷:李仁雋、稽核主管、兆豐證券股份有限公司 承銷輔導、勤業聯合會計師事務所 審計員4.新任者姓名、級職及簡歷:莊淩傑、稽核主管、立達國際電子股份有限公司 稽核副理亞旭電腦股份有限公司 稽核副理、寶島光學科技股份有限公司 稽核課長5.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「資遣」、「退休」、「死亡」或「新任」）:新任6.異動原因:本公司董事會決議內部稽核主管及代理發言人之正式任命7.生效日期:108/12/138.新任者聯絡電話:02-2880-55589.其他應敘明事項:無

1.人員變動別（請輸入發言人、代理發言人、重要營運主管、財務主管、會計主管、研發主管或內部稽核主管）:內部稽核主管、代理發言人2.發生變動日期:108/09/163.舊任者姓名、級職及簡歷:李仁雋、稽核主管、兆豐證券股份有限公司 承銷輔導、勤業聯合會計師事務所 審計員4.新任者姓名、級職及簡歷:莊淩傑、稽核主管、立達國際電子股份有限公司 稽核副理寶島光學科技股份有限公司 稽核課長5.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「資遣」、「退休」、「死亡」或「新任」）:新任6.異動原因:新任7.生效日期:108/09/168.新任者聯絡電話::(02)288055589.其他應敘明事項:新任稽核主管將提交最近期審計委員會及董事會追認通過後，另行公告。

1.事實發生日:108/07/242.公司名稱:經絡動力醫學股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:依櫃檯買賣中心指示辦理，修正本公司107年報第29及180頁資料6.因應措施:發布重大訊息並重新上傳107年報修正檔案(股東會後修訂本)7.其他應敘明事項:無

1.事實發生日:108/07/182.公司名稱:經絡動力醫學股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:本公司參酌財務報表發布日後，重新依IFRS15評估銷貨收入之認列，因而予以更補正民國107年度合併財務報告及個體財務報告與XBRL申報資訊，同時更正108年1及2月營收及上半年累計營收公告與107年10-12月營收公告。合併財務報告：資產負債表 更正前 更正後 ------- -------應收帳款淨額 17,535 5,530存貨 43,841 49,589流動資產總計 176,207 169,950遞延所得稅資產 0 1,832非流動資產總計 14,847 16,679資產總計 191,054 186,629合約負債－流動 384 1,456流動負債總計 24,124 25,196負債總計 24,277 25,349待彌補虧損 (60,055) (65,660)其他權益 (668) (560)本公司業主權益總計 166,777 161,280權益總計 166,777 161,280負債與權益總計 191,054 186,629損益表 更正前 更正後 ------- -------銷貨收入 91,404 77,588銷貨成本 (77,579) (71,718)營業毛利 13,825 5,870預期信用減損損失 (1,595) (1,113)營業費用合計 (56,233) (55,751)營業淨損 (42,408) (49,881)稅前淨損 (41,020) (48,493)所得稅費用 (2,241) (373)本年度淨損 (43,261) (48,866)國外營運機構財務報表換算之兌換差額 (620) (512)本年度其他綜合損益 （稅後淨額） (620) (512)本年度綜合損益總額 (43,881) (49,378)每股虧損基本 (1.90) (2.15)稀釋 (1.90) (2.15)權益變動表待彌補虧損 更正前 更正後 ------- -------107年度淨損 (43,261) (48,866)107年度綜合損益總額 (43,261) (48,866)107年12月31日餘額 (60,055) (65,660)其他權益項目 更正前 更正後 ------- -------國外營運機構財務報表換算之兌換差額107年度稅後其他綜合損益 (620) (512)107年度綜合損益總額 (620) (512)107年12月31日餘額 (668) (560)權益總計 更正前 更正後 ------- -------107年度淨損 (43,261) (48,866)107年度稅後其他綜合損益 (620) (512)107年度綜合損益總額 (43,881) (49,378)107年12月31日餘額 166,777 161,280現金流量表 更正前 更正後 ------- -------本年度稅前淨損 (41,020) (48,493)預期信用減損損失 1,595 1,113應收帳款 1,397 14,120存　　貨 (8,339) (14,201)合約負債 384 1,478附註三、(一)、2. IFRS 15「客戶合約之收入」及相關修正第16頁合併公司於107年若依IAS 18處理，相關單行項目及餘額調整至IFRS 15之影響數如下：負債項目之107年影響 更正前 更正後 ------- -------合約負債－流動增加 384 1,456其他流動負債減少 (384) (1,456)負債影響附註七、應收帳款及其他應收款 第28頁 更正前 更正後 ------- -------應收帳款按攤銷後成本衡量　　總帳面金額 19,722 7,245　　減：備抵損失／備抵呆帳 (2,187) (1,715) 17,535 5,530(一)應收帳款 第29頁合併公司依準備矩陣衡量應收帳款之備抵損失如下：更正前： 未逾期 逾期1∼60天 合 計預期信用損失率 1.14%~2.95% 6.61%~25.00% -總帳面金額 17,568 467 19,722備抵損失（存續期間預期信用損失） ( 456) ( 115) ( 2,187)攤銷後成本 17,112 352 17,535更正後： 未逾期 逾期1∼60天 合 計預期信用損失率 1.14%~2.81% 6.61%~25.00% -總帳面金額 5,553 5 7,245備抵損失（存續期間預期信用損失） ( 99) - ( 1,715)攤銷後成本 5,454 5 5,530應收帳款備抵損失之變動資訊如下： 更正前 更正後 ------- -------年初餘額（IAS 39） 758 758追溯適用IFRS 9調整數 - -年初餘額（IFRS 9） 758 758加：本年度提列減損損失 1,595 1,113減：本年度實際沖銷 ( 1 24) ( 124)外幣換算差額 ( 42) ( 32)年底餘額 2,187 1,715附註八、存貨 第31頁 更正前 更正後 ------- -------製 成 品 11,254 17,002在 製 品 14,320 14,320原　　料 16,753 16,753在途存貨 1,514 1,514 43,841 49,589更正前：107及106年度與存貨相關之銷貨成本分別為77,579仟元及69,608仟元。銷貨成本分別包括存貨跌價及呆滯損失8,440仟元及2,277仟元。更正後：107及106年度與存貨相關之銷貨成本分別為71,718仟元及69,608仟元。銷貨成本分別包括存貨跌價及呆滯損失8,440仟元及2,277仟元。附註十五、權益、(四)其他權益項目 第36頁國外營運機構財務報表換算之兌換差額 更正前 更正後 ------- -------年初餘額 ($ 48) ($ 48)當年度產生國外營運機構之換算差額 ( 620) ( 512)年底餘額 ($ 668) ($ 560)附註十六、收入 第36頁 更正前 更正後 ------- -------客戶合約收入 商品銷貨收入 $ 91,404 $ 77,588(二)合約餘額 更正前 更正後 ------- -------應收帳款（附註七） $ 17,535 $ 5,530合約負債—流動 商品銷貨 $ 384 $ 1,456(三)客戶合約收入之細分 更正前 更正後 ------- ------- 醫療器械銷售部門商品銷貨收入 $ 91,404 $ 77,588附註十八、繼續營業單位所得稅 第38頁(一)認列於損益之所得稅費用主要組成項目 更正前 更正後 ------- -------當期所得稅本年度產生者 $ 2,241 $ 2,241遞延所得稅本年度產生者 - ( 1,868)認列於損益之所得稅費用 $ 2,241 $ 373會計所得與所得稅費用之調節如下： 更正前 更正後 ------- -------繼續營業單位稅前淨損 ($ 41,020) ($ 48,493)稅前淨損按法定稅率計算之所得稅利益（107及106年度分別採20%及17%） ($ 8,204) ($ 9,698)稅上不可減除之費損 1,174 1,174未認列之虧損扣抵／可減除暫時性差異 8,376 9,391與其他轄區營運之子公司不同稅率之影響數 895 ( 494)認列於損益之所得稅費用 $ 2,241 $ 373(三)遞延所得稅資產 第39頁更正前：無更正後：107年度 年初餘額 認列於損益 兌換差額 年底餘額遞延所得稅資產暫時性差異未實現銷貨收入 $ - $ 1,868 ($ 36) $ 1,832(四)未於合併資產負債表中認列遞延所得稅資產之未使用虧損扣抵及可減除暫時性差異金額可減除暫時性差異 更正前 更正後 ------- ------- $ 38,666 $ 44,270(五)所得稅核定情形 第39頁更正前：(四)所得稅核定情形更正後：(五)所得稅核定情形附註十九、每股虧損 第40頁 更正前 更正後 ------- -------基本每股虧損來自繼續營業單位 ($ 1.90) ($ 2.15)稀釋每股虧損來自繼續營業單位 ($ 1.90) ($ 2.15)本年度淨損 更正前 更正後 ------- -------歸屬於本公司業主之淨損 ($ 43,261) ($ 48,866)用以計算基本每股虧損之淨損 ($ 43,261) ($ 48,866)用以計算稀釋每股虧損之淨損 ($ 43,261) ($ 48,866)附註二十三、金融工具、 (三)財務風險管理目的與政策 2.信用風險 第45頁更正前：合併公司之信用風險主要係集中於合併公司主要前三大客戶，截至107年及106年12月31日止，應收帳款總額來自前述客戶之比率分別為67%及85%。更正後：合併公司之信用風險主要係集中於合併公司主要前三大客戶，截至107年及106年12月31日止，應收帳款總額來自前述客戶之比率分別為23%及85%。附註二十八、部門資訊、(二)主要產品之收入 第50頁 更正前 更正後 ------- -------心電血壓計 $ 70,152 $ 68,267腕式血氧紀錄儀 12,777 2,557心 電 筆 3,274 3,274連續正壓呼吸器 1,790 1,790其　　他 3,411 1,700 $ 91,404 $ 77,588(三)地區別資訊 更正前 更正後 ------- -------來自外部客戶之收入臺　　灣 $ 37,463 $ 37,463中國大陸 53,941 40,125 $ 91,404 $ 77,588更正前：非流動資產不包括存出保證金。更正後：非流動資產不包括遞延所得稅資產及存出保證金。(四)主要客戶資訊 第50頁 更正前 更正後 ------- -------B客戶 $ 31,377 $ 31,377P客戶 37,765 37,765C客戶 2,904 $ 82,046 $ 69,142附表一 第51頁資金貸與總限額更正前：66,711更正後：64,512附表三 第53頁佔合併總營收或總資產之比率 更正前 更正後 ------- -------交易人名稱 科目 佔合併總營收或總資產之比率經絡動力醫學股份有限公司 銷貨收入 8 9經絡動力醫學股份有限公司 其他應收款 29 30佛山市經絡動力醫療器械有限公司 銷貨收入 28 33附表四 第54頁投資公司名稱 期末持有 期末持有 被投資公司 本期認列之 帳面金額 每股淨值 本期損益 投資損益更正前：經絡動力醫學股份有限公司 $15,002 $15.47 3,112 3,178MD Biomedical Inc.(Samoa) 15,475 2.11 3,112 3,112更正後：經絡動力醫學股份有限公司 $9,505 $9.80 ($ 2,493) ($ 2,427)MD Biomedical Inc.(Samoa) 9,978 1.36 ( 2,493) ( 2,493)附表五 第55頁 被投資公司 本期認列 期末投資 依經濟部投審會規定 本期損益 投資損益 帳面價值 赴大陸地區投資限額更正前： $ 3,134 $ 3,134 $15,411 $ 100,066更正後： ($ 2,471) ($ 2,471) $ 9,914 $ 96,768其他：本公司民國107年度合併銷貨收入中，對前三大客戶銷貨收入佔比由91%修正為93%個體財務報告：資產負債表 更正前 更正後 ------- -------採用權益法之投資 15,002 9,505非流動資產總計 27,511 22,014資產總計 184,163 178,666待彌補虧損 (60,055) (65,660)其他權益 (668) (560)權益總計 166,777 161,280負債與權益總計 184,163 178,666損益表 更正前 更正後 ------- -------採用權益法之子公司、關聯企業及合資損益之份額 3,178 (2,427)營業外收入及支出合計 6,216 611稅前淨損 (43,261) (48,866)本年度淨損 (43,261) (48,866)國外營運機構財務報表換算之兌換差額 (620) (512)本年度其他綜合損益 （稅後淨額） (620) (512)本年度綜合損益總額 (43,881) (49,378)每股虧損基本 (1.90) (2.15)稀釋 (1.90) (2.15)權益變動表待彌補虧損 更正前 更正後 ------- -------107年度淨損 (43,261) (48,866)107年度綜合損益總額 (43,261) (48,866)107年12月31日餘額 (60,055) (65,660)其他權益項目 更正前 更正後 ------- -------國外營運機構財務報表換算之兌換差額107年度稅後其他綜合損益 (620) (512)107年度綜合損益總額 (620) (512)107年12月31日餘額 (668) (560)權益總計 更正前 更正後 ------- -------107年度淨損 (43,261) (48,866)107年度稅後其他綜合損益 (620) (512)107年度綜合損益總額 (43,881) (49,378)107年12月31日餘額 166,777 161,280現金流量表 更正前 更正後 ------- -------本年度稅前淨損 (43,261) (48,866)採用權益法之子公司、關聯企 業及合資損益份額 (3,178) 2,427附註九、採用權益法之投資 第31頁 投資子公司 更正前 更正後 ------- -------MD Biomedical Inc.（Samoa） $ 15,002 $ 9,505附註十五、權益、(四)其他權益項目 第36頁 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 更正前 更正後 ------- -------年初餘額 ( 48) ( 48)當年度產生 國外營運機構之換算差額 ( 620) ( 512)年底餘額 ($ 668) ($ 560)附註十八、繼續營業單位所得稅 第38頁(一)認列於損益之所得稅費用主要組成項目 會計所得與所得稅費用之調節如下： 更正前 更正後 ------- -------繼續營業單位稅前淨損 ($ 43,261) ($ 48,866)稅前淨損按法定稅率計算之所得稅利益 ($ 8,652) ($ 9,773)稅上不可減除之費損 1,174 1,174未認列之虧損扣抵／可減除暫時性差異 7,478 8,599認列於損益之所得稅費用 $ - $ -(三)未於合併資產負債表中認列遞延所得稅資產之未使用虧損扣抵及可減除暫時性差異金額 第39頁可減除暫時性差異 更正前 更正後 ------- ------- $ 29,290 $ 34,894附註十九、每股虧損 第39頁 更正前 更正後 ------- -------基本每股虧損來自繼續營業單位 ($ 1.90) ($ 2.15)稀釋每股虧損來自繼續營業單位 ($ 1.90) ($ 2.15)本年度淨損 更正前 更正後 ------- -------歸屬於本公司業主之淨損 ($ 43,261) ($ 48,866)用以計算基本每股虧損之淨損 ($ 43,261) ($ 48,866)用以計算稀釋每股虧損之淨損 ($ 43,261) ($ 48,866)附表一 第50頁資金貸與總限額更正前：66,711更正後：64,512附表三 第52頁投資公司名稱 期末持有 被投資公司 本期認列之 帳面金額 本期損益 投資損益更正前：經絡動力醫學股份有限公司 $15,002 3,112 3,178MD Biomedical Inc.(Samoa) 15,475 3,112 3,112更正後：經絡動力醫學股份有限公司 $9,505 ($ 2,493) ($ 2,427)MD Biomedical Inc.(Samoa) 9,978 ( 2,493) ( 2,493)附表四 第53頁 被投資公司 本期認列 期末投資 依經濟部投審會規定 本期損益 投資損益 帳面價值 赴大陸地區投資限額更正前： $ 3,134 $ 3,134 $15,411 $ 100,066更正後： ($ 2,471) ($ 2,471) $ 9,914 $ 96,768採權益法之投資變動明細表 第59頁 採權益法認列 採權益法認列 年底餘額 市價或股權淨值 投資（損）益 換算調整數 金 額 單價(元) 總 價更正前： $ 3,178 ($ 620) $15,002 15.47 $15,002更正後： ($ 2,427) ($ 512) $ 9,505 9.80 $ 9,505108年合併營業收入淨額: 當 月 累 計 ------------------ ------------------ 更正前 更正後 更正前 更正後 ------- ------- ------- -------1月 1,215 1,684 1,215 1,6842月 2,655 4,071 3,870 5,7553月 3,620 3,620 7,490 9,3754月 8,418 8,418 15,908 17,7935月 1,921 1,921 17,829 19,7146月 33 33 17,862 19,747107年合併營業收入淨額: 當 月 累 計 ------------------ ------------------ 更正前 更正後 更正前 更正後 ------- ------- ------- -------10月 1,253 783 74,240 73,77011月 4,671 3,181 78,911 76,95112月 12,493 637 91,404 77,5886.因應措施:發布重大訊息說明後，並將更補正資料重新上傳至公開資訊觀測站。7.其他應敘明事項:無。

1.股東會日期:108/06/182.重要決議事項:一、承認事項(1) 107年度營業報告書及財務報表案，照案 承認。(2) 107年度虧損撥補案，照案 承認。二、討論事項(1) 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案，照案 通過。(2) 修訂本公司「資金貸與他人作業辦法」部分條文案，照案 通過。(3) 修訂本公司「背書保證作業辦法」部分條文案，照案 通過。3.年度財務報告是否經股東會承認 :是4.其它應敘明事項 :無

1.事實發生日:108/04/252.公司名稱:經絡動力醫學股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:本公司107年度合併營業收入淨額會計師查核數91,404仟元，較本公司自結數106,289仟元減少14,885仟元，係因本公司自結數包含截至期後期間尚與客戶爭議中之交易，而調整減少營業收入所致。6.因應措施:發布重大訊息，更正公告公開資訊觀測站相關資訊7.其他應敘明事項:107年12月合併營業收入淨額更正前27,378仟;更正後12,493仟元107年1-12月累計合併營業收入淨額更正前106,289仟元;更正後91,404仟元

1.事實發生日:108/04/252.公司名稱:經絡動力醫學股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:本公司公告107年6月至108年3月之資金貸與他人明細表中，誤植業務往來金額與限額。6.因應措施:於公開資訊觀測站發布重訊並更正107年6月至108年3月資金貸與及背書保證明細表相關欄位資訊。7.其他應敘明事項:無

1. 董事會決議日期：108/04/232. 股東配發內容：　(1)盈餘分配之現金股利(元/股)：0　(2)法定盈餘公積、資本公積發放之現金(元/股)：0　(3)股東配發之現金(股利)總金額(元)：0　(4)盈餘轉增資配股(元/股)：0　(5)法定盈餘公積、資本公積轉增資配股(元/股)：0　(6)股東配股總股數(股)：03. 其他應敘明事項：無4. 普通股每股面額欄位：新台幣 10.0000元

1.董事會決議日期:108/03/272.股東會召開日期:108/06/183.股東會召開地點:台北市士林區士商路1號9樓(台北市士林運動中心)4.召集事由:一、報告事項：1. 107年度營業報告書。2. 107年度審計委員會查核報告書。二、承認事項：1.107年度營業報告書及財務報表案。2.107年度虧損撥補案。三、討論事項：1.修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案。2.修訂本公司「資金貸與他人作業辦法」部分條文案。3.修訂本公司「背書保證作業辦法」部分條文案。5.停止過戶起始日期:108/04/206.停止過戶截止日期:108/06/187.是否已於股利分派情形公告盈餘分派或虧損撥補議案內容(是/否):否8.尚未於股利分派情形公告盈餘分派或虧損撥補議案內容者，請敘明原因:股東常會召開前40日另行召開董事會通過虧損撥補案。9.其他應敘明事項:依公司法第172條之1規定，持有本公司已發行股份總數百分之一以上股份之股東，得以書面向公司提出股東常會議案。股東提案之受理期間：108年4月12日起至108年4月22日止受理處所:經絡動力醫學股份有限公司(地址：台北市士林區承德路四段222號8樓)電話：2880-5558

1.事實發生日:自民國107/12/24至民國107/12/242.本次新增（減少）投資方式:透過轉投資第三地區現有公司再投資大陸公司3.交易單位數量、每單位價格及交易總金額:不適用/不適用/港幣10,000仟元4.大陸被投資公司之公司名稱:佛山市經絡動力醫療器械有限公司5.前開大陸被投資公司之實收資本額:港幣7,350仟元 (不含本次新增資本)6.前開大陸被投資公司本次擬新增資本額:港幣10,000仟元7.前開大陸被投資公司主要營業項目:生產及銷售醫療器械8.前開大陸被投資公司最近年度財務報表會計師意見型態:無保留意見9.前開大陸被投資公司最近年度財務報表淨值:新台幣-1,790仟元10.前開大陸被投資公司最近年度財務報表損益金額:新台幣2,621仟元11.迄目前為止，對前開大陸被投資公司之實際投資金額:港幣7,350仟元12.交易相對人及其與公司之關係:為本公司轉投資100%之子公司13.交易相對人為關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移轉之所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係、前次移轉日期及移轉金額:不適用14.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之關係人者，尚應公告關係人之取得及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:不適用15.處分利益（或損失）:不適用16.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定事項:不適用17.本次交易之決定方式、價格決定之參考依據及決策單位:本次交易經107/12/24審計委員會及董事會通過18.經紀人:不適用19.取得或處分之具體目的:長期投資大陸子公司營運使用20.本次交易表示異議董事之意見:無21.本次交易為關係人交易:是22.董事會通過日期:民國107年12月24日23.監察人承認或審計委員會同意日期:民國107年12月24日24.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）:截至目前，投審會核准投資金額新台幣30,520仟元，本次投資案預計投資金額新台幣39,360仟元，合計投資總額預計為新台幣69,880仟元。25.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表實收資本額之比率:30.72%26.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表總資產之比率:29.24%27.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表歸屬於母公司業主之權益之比率:33.17%28.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額:新台幣30,520仟元29.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表實收資本額之比率:13.42%30.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表總資產之比率:12.77%31.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表歸屬於母公司業主之權益之比率:9.82%32.最近三年度認列投資大陸損益金額:106年度新台幣2,621仟元105年度新台幣-10,753仟元104年度新台幣-1,244仟元33.最近三年度獲利匯回金額:034.本次交易會計師出具非合理性意見:不適用35.其他敘明事項:107年12月24日台灣銀行即期匯率，採港幣:新台幣=1:3.936計算

1.人員變動別（請輸入發言人、代理發言人、重要營運主管、財務主管、會計主管、研發主管或內部稽核主管）:內部稽核主管、代理發言人2.發生變動日期:107/10/313.舊任者姓名、級職及簡歷:李仁雋、本公司稽核主管、兆豐證券股份有限公司 承銷輔導、勤業聯合會計師事務所 審計員4.新任者姓名、級職及簡歷:待董事會決議新任人選後另行公告。5.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「資遣」、「退休」、「死亡」或「新任」）:辭職6.異動原因:個人生涯規劃7.生效日期:107/10/318.新任者聯絡電話:(02)288055589.其他應敘明事項:於董事會決議新任稽核主管人選前，稽核主管相關權責事務，由稽核代理人暫代

1.事實發生日:107/08/132.公司名稱:經絡動力醫學股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:依金融監督管理委員會107年7月31日金管證審字第1070328168號函通知，本公司自107年第3季起將按季公告資金貸與超限之改善計畫執行情形。6.因應措施:依規定訂定改善計畫並提報董事會通過。本公司於107年08月13日董事會中提報資金貸與改善計畫執行情形說明如下:本公司為大陸市場長遠發展，將視佛山經絡公司目前營運情形分期予以償還，目前預計每季償還美金500,000元，不足部分另將提報董事會通過後以增資或融資方式支應，相關款項預計於108年4月底前予以清償完畢。7.其他應敘明事項:無。

1.事實發生日:107/07/272.公司名稱:經絡動力醫學股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:本公司公告107年6月之資金貸與他人明細表，誤植期末餘額、業務往來金額與限額。6.因應措施:於公開資訊觀測站發布重訊並更正107年6月資金貸與及背書保證明細表相關欄位資訊。7.其他應敘明事項:無