某上市壽險踩紅線 同時間進出同檔股票 金管會盯上 |富邦人壽

繼富邦人壽，另一上市壽險公司被金管會檢查出備供出售項下的股 票部位於同一日進出幾乎同等數量的同檔股票，疑有調節損益動機， 被要求近期內必須重新調整，且在重大訊息公告。據悉，這家壽險公 司不必重編財報，但極可能對獲利有不小的衝擊。

金管會官員強調，這是一般金檢時檢查出的情況，這家壽險公司與 富邦人壽幾乎是相同的情況，即在備供出售項下的股票部位，有「同 一日、進出幾乎同張數的同一檔股票」，近日金管會已發函該公司要 求調整這類交易，原已實現的獲利必須自損益扣除並放入淨值，待股 票賣出才能重新認列。

官員表示，這種交易模式，幾乎是同一時間「賣出」又「買入」同 檔股票，如果相隔數小時，可能還買不到同數量的同檔股票，因此金 管會一查出類似交易筆數，被查的公司都「心知肚明」，不會有定義 不清的問題。

金管會表示，若股票調節的金額達到實收資本額的5％或營收金額 1％，就必須重編財報，這次被查出的這家壽險公司金額仍未達此標 準，不必重編財報，但必須在重訊公告。

官員強調：「其他公司如尚未被檢查出來，但有類似情況，應趕快 自行調整、公告。」 此外，金管會主委陳裕璋昨（5）日也表示，金管會會去瞭解網路 報股的情況，將分純粹販售明牌或影響股市兩種情況檢討。

證期局局長李啟賢表示，若透過網路媒介，行分析個股、販售明牌 之實，無論直接或間接收費，都必須比照股市分析師，有執照者才可 分析，否則將依投信投顧相關法規開罰。