《率先引進IFRS17標準 台灣人壽保險業先鋒領航》|全球人壽保險

全球人壽保險自2013年起承襲國華人壽，走過了十年不平凡的歷程。總經理馬君碩在接受專訪時，首次全面回顧這段承先啟後的旅程。他強調，過去十年全球人壽一直以戰戰兢兢的態度，負責地處理著龐大的社會責任，其中最大的挑戰莫過於系統合併與員工融合，特別是在兩年後即將接軌IFRS17與ICS2.0的壓力下，他們五年前就超前部署啟動商品轉型，為順利接軌打下堅實基礎。

2013年，全球人壽概括承受國華人壽，成為台灣保險史上首個壽險公司退場案例。馬君碩指出，當時的保單數量接近200萬張，合併的關鍵在於解決「系統」與「人」的問題，包括內勤、外勤員工以及近200萬保戶。這段歷史對他來說，是從加入全球人壽櫃檯辦理業務時就深有體會，當時國華保單辦理完畢，要辦全球保單卻需前往另一個窗口，這讓他印象深刻。

馬君碩提到，2014年董事會決議進行系統整併，但這項工程相當浩大，至少耗時五年才完成。他表示：「現在的統一窗口只是基本要求，更深層次的金融科技、AI應用，若沒有當初的系統整合，根本無法實現。」

員工融合也是一大挑戰。當時全球人壽偏向外商背景，國華則偏向本土，兩家公司員工的薪資水平也有所差異。現任董事長林文惠（當時擔任董事）強調關注員工的聲音，每年與晉升員工進行午餐會，一步步塑造出全球人壽的核心價值與品牌理念。

馬君碩認為，合併國華的案例將成為未來保險史教科書中最成功的案例之一。今年，全球人壽「30而立」，他們將以「永續經營」作為未來30年的目標。

承接國華後，全球人壽在五年前啟動商品轉型。馬君碩透露，約五年前，台灣剛開始討論接軌議題，全球人壽就成立項目組，啟動商品轉型，專注於保障型商品。2018年至2022年間，廣義保障型保單（含資產傳承高保障商品）的複合成長率達29％。

2013年承接國華的區隔資產，由於現時利率不如過去，高預定利率保單每年都會產生高額利差損。然而，IFRS 17或ICS的負債是以現時利率衡量，將對接軌時產生準備金缺口。但保障型保單有較高的合約服務邊際（CSM）貢獻，保障型商品業績量從2018年的21億元，2022年提高至57億元，對降低接軌時缺口非常有利。