展頌公司公告| IPO贏家未上市股票交流網

1.董事會通過日期(事實發生日):108/11/182.舊會計師事務所名稱:資誠聯合會計師事務所3.舊任簽證會計師姓名1:楊明經4.舊任簽證會計師姓名2:徐建業5.新會計師事務所名稱:國富浩華聯合會計師事務所6.新任簽證會計師姓名1:邵朝彬7.新任簽證會計師姓名2:楊貞瑜8.變更會計師之原因:考量公司營運發展及內部管理需要9.說明係由公司主動終止委任或不再繼續委任或前任會計師主動終止委任或不再繼續接受委任:由公司主動終止委任10.公司通知或接獲通知終止之日期:108/11/1811.最近二年度已申報或即將編製之財務報告是否曾經會計師調整或提出內部控制重大改進事項之建議:無12.公司對上開調整或建議事項有無不同意見(若有不同意見，請詳細說明每一事項之性質、公司原處理方法與最後處理結果暨繼任會計師對各該事項之書面意見):不適用13.公司正式委任繼任會計師前，是否曾就上開前任會計師所做調整及建議事項之處理及其對財務報表可能簽發之意見，諮詢該會計師(若有，請輸入詢問事項及結果):不適用14.說明是否授權前任會計師對繼任會計師所提合理之詢問(包括上開所述不同意見之情事)充分回答:是15.其他應敘明事項:無

1.事實發生日:108/11/182.發生緣由:辭職。3.因應措施:無。4.其他應敘明事項:舊任者姓名、級職及簡歷:張惠雯、會計經理新任者姓名、級職及簡歷:賀淑慧、會計經理本次會計主管異，經11/18董事會追認通過。

1.事實發生日:108/09/262.發生緣由:本公司前次公告(108年第2季重編之財務報告)未說明重編理由與主要 差異處之情事，依金管證審字第1080134709號函補充說明。 財務報告重編之理由:本集團考量公司營運發展及內部管理需要，於民國108年7 月29日經董事會決議更換會計師事務所及簽證會計師，新任會計師因時間因素， 致無法對重要子公司展越責任有限公司之民國108年第2季財務報表進行核閱，並 於民國108年8月13日出具針對展越責任有限公司保留結論之核閱報告。新任會計 師經重新核閱展越責任有限公司後，於民國108年9月5日針對展頌股份有限公司 及子公司民國108年第2季重編後之合併財務報告出具無保留結論加強調事項段落 之核閱報告。影響會計項目如下：(單位：新台幣仟元)受影響科目 108年6月30日重編前 108年6月30日重編後資產、負債及權益之影響資 產 現金及約當現金 $ 177,556 $ 183,634 應收帳款淨額 $ 418,887 $ 420,136 存貨 $1,341,644 $1,328,704 預付款項 $ 334,576 $ 334,577 待出售非流動資產(或處分群組)淨額 $ - $ 8,590 其他流動資產 $ 168,571 $ 220,882 不動產、廠房及設備 $4,878,585 $4,878,510 使用權資產 $ 196,907 $ 188,317 無形資產 $ 9,611 $ 9,687 其他非流動資產 $ 7,157 $ 7,156資產總計 $7,678,507 $7,725,206負 債 短期借款 $1,873,974 $1,874,028 應付帳款 $ 278,969 $ 255,434 其他應付款 $ 232,033 $ 252,961 一年或一營業週期內到期長期負債 $ 411,162 $ 411,358 其他流動負債 $ 3,238 $ 4,438 長期借款 $2,899,523 $2,947,023負債總計 $5,933,828 $5,980,171權 益未分配盈餘 $( 142,340) $( 141,984)權益總計 $1,744,679 $1,745,035 108年1月1日至6月30日 108年1月1日至6月30日受影響科目 重編前 重編後損益科目之影響營業收入淨額 $ 2,902,121 $ 2,901,861營業成本 (2,824,085) (2,827,576)營業毛利 78,036 74,285營業費用 ( 178,099) ( 178,124)營業淨利 ( 100,063) ( 103,839)營業外收入及支出 ( 46,486) ( 42,354)稅前淨損 ( 146,549) ( 146,193)所得稅利益 4,209 4,209本期淨損 ( 142,340) ( 141,984)本期其他綜合損益 ( 69,827) ( 69,827)本期綜合損益總額 $( 212,167) $( 211,811)3.因應措施:(1)補充說明重編理由與重編前後之主要差異會計師核閱報告，增加強調事項段財務報告新增附註十二(五)財務報告重編之理由及影響(2)重新上傳公開資訊觀測站(3)財務報告更(補)正申報作業系統補正4.其他應敘明事項:無

1.事實發生日:108/09/102.發生緣由:本公司108年第2季財務報告，核有”無法允當表達”之情事，依金管證審字第1080328751號函辦理，經立本台灣聯合會計師事務所張宜鈞、王慕凡兩位會計師重新核閱，重新公告申報無保留意見之核閱報告。3.因應措施:重新上傳公開資訊觀測站4.其他應敘明事項:無

1.董事會通過日期(事實發生日):108/09/052.舊會計師事務所名稱:立本聯合會計師事務所3.舊任簽證會計師姓名1:張宜鈞4.舊任簽證會計師姓名2:王慕凡5.新會計師事務所名稱:資誠聯合會計師事務所6.新任簽證會計師姓名1:楊明經7.新任簽證會計師姓名2:徐建業8.變更會計師之原因:考量公司營運發展及內部管理需要9.說明係由公司主動終止委任或不再繼續委任或前任會計師主動終止委任或不再繼續接受委任:由公司主動終止委任10.公司通知或接獲通知終止之日期:108/09/0511.最近二年度已申報或即將編製之財務報告是否曾經會計師調整或提出內部控制重大改進事項之建議:無12.公司對上開調整或建議事項有無不同意見(若有不同意見，請詳細說明每一事項之性質、公司原處理方法與最後處理結果暨繼任會計師對各該事項之書面意見):不適用13.公司正式委任繼任會計師前，是否曾就上開前任會計師所做調整及建議事項之處理及其對財務報表可能簽發之意見，諮詢該會計師(若有，請輸入詢問事項及結果):不適用14.說明是否授權前任會計師對繼任會計師所提合理之詢問(包括上開所述不同意見之情事)充分回答:是15.其他應敘明事項:無

1.董事會決議日:108/09/052.變動人員職稱(請輸入〝董事長〞或〝總經理〞):董事長3.舊任者姓名及簡歷:呂宗明4.新任者姓名及簡歷:黃呈玉5.異動原因:個人生涯規劃，辭去本公司董事長乙職，本公司董事會推選新任董事長。6.新任生效日期:108/09/057.其他應敘明事項:無

1.董事會決議日:108/09/052.變動人員職稱(請輸入〝董事長〞或〝總經理〞):總經理3.舊任者姓名及簡歷:楊任凱4.新任者姓名及簡歷:無5.異動原因:個人生涯規劃，辭去本公司總經理乙職，暫由本公司董事長暫代三個月，選任後再行公告。6.新任生效日期:108/09/057.其他應敘明事項:無。

1.事實發生日:108/09/052.發生緣由:內部職務調整3.因應措施:無。4.其他應敘明事項:舊任者姓名、級職及簡歷:(1)發言人：楊任凱、總經理(2)代理發言人：尤智賢、行銷業務部特別助理新任者姓名、級職及簡歷:(1)發言人；尤智賢、董事長特別助理(2)代理發言人：蔡奇益、行銷業務部協理

1.事實發生日:108/08/232.事件緣由:本公司斗六廠於108年8月16日進行P811B循環泵浦拆清作業時，不慎發生三名員工受傷之工安事故，故經勞動部職業安全衛生署於108年8月23日來函通知本公司編號P811B循環泵浦拆清作業自108年8月16日起停工。3.最近三年度與減產後之產能、產量比較:不適用4.全部或部分停工項目之產能、產量及所佔公司營收比例:該部分停工範圍為本公司部分生產製程循環泵浦備台，非為主要製程設備，故對本公司目前無重大損失。5.出租之公司廠房或主要設備明細及其佔總資產比例:不適用6.質押之資產明細及其佔總資產之比例:不適用7.決策過程:本公司將於事故改善計畫研擬後並向主管機關提出復工申請8.其他應敘明事項:事故範圍已圍起封鎖線並調查事故發生原因中，故該停工範圍對本公司財務、業務及生產暫時不致有重大影響。

1.事實發生日:108/08/142.會計師查核意見全文:展頌股份有限公司 公鑒：前言展頌股份有限公司及子公司民國一○八年六月三十日之合併資產負債表，暨民國一○八年一月一日至六月三十日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師核閱竣事。依證券發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員會認可並發布生效之國際會計準則第三十四號「期中財務報導」編製允當表達之合併財務報告係管理階層之責任，本會計師之責任係依據核閱結果對合併財務報告作成結論。展頌股份有限公司及子公司民國一○七年六月三十日及民國一○七年十二月三十一日之合併財務報告係由其他會計師核閱及查核，並分別於民國一○七年八月九日出具無保留結論加強調段落之核閱報告及民國一○八年四月二十二日出具無保留意見加其他事項段落之查核報告。範圍除保留結論之基礎段所述者外，本會計師係依照審計準則公報第六十五號「財務報表之核閱」執行核閱工作。核閱合併財務報告時所執行之程序包括查詢(主要向負責財務與會計事務之人員查詢)、分析性程序及其他核閱程序。核閱工作之範圍明顯小於查核工作之範圍，因此本會計師可能無法察覺所有可藉由查核工作辨認之重大事項，故無法表示查核意見。保留結論之基礎如合併財務報告附註四(三)所述，列入上開合併財務報告之子公司財務報表及附註十三所揭露之相關資訊，係依據各該公司同期間自編未經會計師核閱之財務報表所編製，該等子公司民國一○八年六月三十日之資產總額為1,611,976仟元，佔合併資產總額之20.99%，負債總額為377,674仟元，佔合併負債總額之6.36%；民國一○八年一月一日至六月三十日之綜合損益總額為(144,879)仟元，佔合併綜合損益總額之68.28%。保留結論依本會計師核閱結果，除保留結論之基礎段所述列入合併財務報告之子公司及附註十三所揭露之相關資訊，若能取得其同期間經會計師核閱之財務報告而可能須作適當調整及揭露之影響外，並未發現第一段所述合併財務報告在所有重大方面有未依照證券發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員會認可並發布生效之國際會計準則第三十四號「期中財務報導」編製，致無法允當表達展頌股份有限公司及子公司民國一○八年六月三十日之合併財務狀況，暨民國一○八年一月一日至六月三十日之合併財務績效及合併現金流量之情事。3.因應措施：:後續本公司與簽證會計師將依主管機關之要求辦理。4.其他應敘明事項：:無。

1.事實發生日:108/08/132.公司名稱:展頌股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:經本公司董事會決議，本公司股務作業原委請群益金鼎證券股份有限公司股務代理部辦理，擬自民國108年11月15日起改由國票綜合證券股份有限公司股務代理部辦理。6.因應措施:無。7.其他應敘明事項:(1)業務配合需要，本公司股務作業相關事務於民國108年11月15日起委由國票綜合證券股份有限公司股務代理部辦理，各股東如需洽辦有關股票過戶、質權設定或撤銷、領息、配股、變更地址、印鑑更換掛失及其他股務作業，請逕洽或郵寄國票綜合證券股份有限公司股務代理部辦理。(2)國票綜合證券股份有限公司 股務代理部地址：臺北市重慶北路三段199號4樓電話:（02）2593-6666

1.事實發生日:108/08/072.停止或終止有價證券登錄興櫃股票之原因:配合營運發展之考量，於108年08月05日經董事會決議終止興櫃掛牌買賣。本公司已於同日向財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心申請同意終止興櫃掛牌買賣，並於108年08月07日獲財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心108年8月7日證櫃審字第10800086691號函，自108年8月22日起，終止與本公司簽訂之興櫃股票櫃檯買賣契約。3.預計或實際停止或終止有價證券登錄興櫃股票之日期:108/08/224.其它應敘明事項:推薦證券商於本公司終止交易前，仍負連續報價及成交義務。

1.事實發生日:108/08/052.公司名稱:展頌股份有限公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:本公司董事會決議通過終止本公司股票登錄興櫃買賣。6.因應措施:依「證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則」第三十五條第11款規定，於108/8/5辦理興櫃公司重大訊息說明記者會。記者會新聞稿內容如下：本公司基於整體經營發展規劃及組織調整之考量，並改善財務結構及提升營運效益。依據108/8/5董事會決議，向證券櫃檯買賣中心提請撤銷興櫃市場掛牌買賣。預計終止登錄興櫃股票日期將依證券櫃檯買賣中心之公告。7.其他應敘明事項:已向櫃檯買賣中心申請終止股票興櫃掛牌買賣，待核准後依法公告。

1.事實發生日:108/07/292.公司名稱:本公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:因本公司103年度第2季財務報告之負債比率偏高達75.16%，依櫃買中心證櫃審字第1030101260號函要求辦理公告。6.因應措施:每月底前公告自結財務報告截至前一月底之負債比率、流動比率及速動比率。108年06月份自結財務報告之財務比率負債比率=74.39%流動比率=94.99%速動比率=50.08%7.其他應敘明事項:無

1.董事會通過日期(事實發生日):108/07/292.舊會計師事務所名稱:安永聯合會計師事務所3.舊任簽證會計師姓名1:黃子評4.舊任簽證會計師姓名2:涂清淵5.新會計師事務所名稱:立本台灣聯合會計師事務所6.新任簽證會計師姓名1:張宜鈞7.新任簽證會計師姓名2:王慕凡8.變更會計師之原因:考量公司營運發展及內部管理需要9.說明係由公司主動終止委任或不再繼續委任或前任會計師主動終止委任或不再繼續接受委任:由公司主動終止委任10.公司通知或接獲通知終止之日期:108/07/2911.最近二年度已申報或即將編製之財務報告是否曾經會計師調整或提出內部控制重大改進事項之建議:無12.公司對上開調整或建議事項有無不同意見(若有不同意見，請詳細說明每一事項之性質、公司原處理方法與最後處理結果暨繼任會計師對各該事項之書面意見):不適用13.公司正式委任繼任會計師前，是否曾就上開前任會計師所做調整及建議事項之處理及其對財務報表可能簽發之意見，諮詢該會計師(若有，請輸入詢問事項及結果):不適用14.說明是否授權前任會計師對繼任會計師所提合理之詢問(包括上開所述不同意見之情事)充分回答:是15.其他應敘明事項:無

1.發生變動日期:108/07/232.舊任者姓名及簡歷:江衍宏3.新任者姓名及簡歷:無4.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」或「新任」）:辭職5.異動原因:個人生涯規劃6.新任董事選任時持股數:07.原任期（例xx/xx/xx ~ xx/xx/xx）:107/06/21~110/06/208.新任生效日期:無9.同任期董事變動比率:1/710.其他應敘明事項:無

1.董事會決議日或發生變動日期:108/07/232.舊任者姓名及簡歷:李麗生3.新任者姓名及簡歷:呂宗明4.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「解任」、「任期屆滿」或「新任」）:新任5.異動原因:因李麗生先生個人事務繁忙，辭去本公司董事長乙職，本公司董事會推選新任董事長。6.新任生效日期:108/07/237.其他應敘明事項:無

1.人員變動別（請輸入發言人、代理發言人、重要營運主管、財務主管、會計主管、研發主管或內部稽核主管）:重要營運主管2.發生變動日期:108/07/173.舊任者姓名、級職及簡歷:黃詩易/副總經理4.新任者姓名、級職及簡歷:無5.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「資遣」、「退休」、「死亡」或「新任」）:辭職6.異動原因:個人生涯規劃7.生效日期:108/07/178.新任者聯絡電話:04-231113139.其他應敘明事項:無

1.事實發生日:108/06/282.公司名稱:本公司3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司4.相互持股比例(若前項為本公司，請填不適用):不適用5.發生緣由:因本公司103年度第2季財務報告之負債比率偏高達75.16%，依櫃買中心證櫃審字第1030101260號函要求辦理公告。6.因應措施:每月底前公告自結財務報告截至前一月底之負債比率、流動比率及速動比率。108年05月份自結財務報告之財務比率負債比率=74.35%流動比率=98.61%速動比率=53.78%7.其他應敘明事項:無

1.股東會日期:108/06/192.重要決議事項:(一)承認107年度營業報告書及財務報表案。(二)承認107年度盈餘分配案。(三)修訂公司章程案。(四)「取得或處分資產作業程序」修訂案。(五)「資金貸與他人作業程序」修訂案。(六)「背書保證作業程序」修訂案。(七)補選第12屆監察人一席案。3.年度財務報告是否經股東會承認 :是4.其它應敘明事項 :無