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長榮、陽明和萬海2021年稅後純益大躍進，入列5000大企業稅後純 益前十大名單，同時躋身年度經營績效前三大企業，首度創下單一產 業包辦企業經營績效前三名的紀錄；台積電則以稅後純益5,965億元 ，連續18年拿下「獲利王」。

CRIF中華徵信所2021年「台灣大型企業排名TOP5000」統計，2021 年長榮、陽明、萬海的純益率分別為254.58％、67.53％、89.09％， 稅後純益金額分別是2,390億元、1,652億元、1,033億元，排名名次 大幅跳躍，依序居於第二、三、九名，一改過往排名22、54、58名中 段班身分。

CRIF中華徵信所指出，稅後純益反映企業獲利能力，2021年5000大 企業稅後純益總額創下5兆5,709億元新高，較2020年的3兆3193億元 ，年增率達68％，還連續兩年在疫情期間呈現兩位數成長，意味大型 企業已經找出新的獲利增長模式並開始發酵。

2021年有五大公司營收淨額破兆元，依序為鴻海精密、台積電、仁 寶電腦工業、和碩聯合與廣達電腦。

CRIF中華徵信所認為，2021年5000大企業營收、獲利成長，不僅受 益原物料價格及消費市場報復反彈和供應鏈拉貨的因素，也是台灣產 業新一輪成長的開始。

在「經營績效」項目，CRIF中華徵信所依據營收淨額、純益率等八 項財務指標，再依財經專家根據景氣情況，給予各項指標所占權重後 ，計算綜合得分。貨櫃三雄陽明、萬海、長榮排前三，其後依序是大 連化工、台灣醋酸化學、聯詠科技、南帝化工、矽創電子、天鈺科技 與敦泰電子。

上周央行跟進美國宣布升息1碼，中華郵政公司22日宣布存款利率 調整，將足額反映，這是相隔近二年首度調整。新的牌告利率調幅為 0.030至0.315個百分點，將於23日生效，調幅最高兩年、3年期定期 儲金固定利率達1.1％。而政府五大政策利率多參考郵政儲金利率， 除勞動部勞工紓困貸款凍漲外，購屋的青年安心貸款、公教員工「築 巢優利貸」，調整後各升為1.65％（一段式）及1.56％。　　儲匯處專門委員姚麗莉指出，中華郵政調整幅度會大於或等於六大 行庫，希望利率水準可以更接近市場，以2年期固定利率為例，中華 郵政調整後為1.1％，相較於六大行庫平均1.078％、中華郵政稍高。 中華郵政利率為政府各項政策貸款指標，政府五大政策利率中，教育 部就學貸款是參考一年期定存機動利率再加上一定比例，中華郵政調 整後的新利率為1.06％；而勞動部勞工紓困貸款利息凍漲，其餘公教 員工築巢優利貸購屋貸款經調整後最新利率為1.56％，財政部青年安 心成家貸款，一段式機動利率最新為1.65％，二段式機動利率前二年 為1.44％，第三年起為1.74％，另還有內政部營建署購屋與修繕貸款 ，都將隨著升息調整。　　官員表示，目前青安貸款及築巢優利貸二個房貸優惠利率，大多參 考2年期定期機動利率，調升幅度為0.25個百分點，利率升為1.095％ 。至於交通部旗下航空、觀光業者相關貸款及利息補貼，也是以2年 期機動利率計算，因此調整後利息補貼會跟著增加。　　中華郵政上一次調整利率為2020年3月25日，此次調整為將近兩年 再次更動。調整後利率中，1年期一般定儲固定利率為1.07％、機動 利率為1.06％。2年期一般定儲固定利率1.1％、機動利率為1.095％ 。郵政存簿儲金利率最新數字為0.2％。此外，中華郵政尚有壽險處 的房貸相關業務利率將調整，仍待討論後公布結果。

隨著營運版圖擴大，富邦金控日前參與台大校園徵才博覽會，推廣今年儲備幹部（MA）招募甄選計畫。今年規劃招募22個組別、50位儲備幹部，更首度招募企業永續組MA、期貨國外法人組MA；金控及各子公司合計聯合招募6,800個職缺，聚焦ESG永續、數據、行銷、風控、金融、經管MA，歡迎有想法、有創意的優秀新鮮人加入富邦團隊，共同打造永續美好未來。富邦金控今年度招募多元人才，不限科系背景，只要是對於金融業有熱情、有想法的年輕人，想追求職涯發展、個人成長的機會，都歡迎前來挑戰富邦MA。在台大博覽會椰林大道的徵才攤位上，富邦金控及子公司的主管與同仁們在現場提供職缺諮詢，與求職者互動熱烈。富邦金控董事長蔡明興表示，富邦金控連續13年每股稅後盈餘榮登台灣金控業龍頭，創造傲視同業的頂尖績效，在兩岸及亞洲區域擁有多元的金融服務平台；根據中華徵信所去年台灣100大集團的調查，富邦集團資產總額已超過11兆元，成為台灣第一大企業集團。同時，富邦金控致力永續經營，連續5年入選美國道瓊永續世界指數成分股，連續兩年榮獲CDP氣候變遷評比最高榮譽「A List」，今年更首度招募企業永續組MA，顯示積極推動永續的決心。期待邀請優秀人才加入富邦，一起朝向「亞洲一流金融機構」的願景而努力，成為金融領域的佼佼者。富邦金控MA計畫相關徵才資訊，歡迎關注「富邦金控-人才招募網-儲備幹部MA專區」。

俄烏衝突讓國際原油、黃金等大宗商品價格震盪，CRIF中華徵信所 22日指出，原物料行情高漲為台灣可能帶來的危機，必須謹慎看待。 尤其躉售物指數（WPI），去年上升幅度高達8.9％，代表企業高漲的 營運成本尚末完全反映到消費者端，若是大宗商品價格今年再漲一波 ，企業勢必面臨更大的壓力、並被迫進行成本移轉。　　國際油價大漲對台灣的最大影響，會是觸發輸型入通膨。CRIF中華 徵信所總編輯劉任分析，去年中油平均購油成本粗估約在每桶67.71 ∼67.89美元，目前看來今年原油價格將維持在每桶80美元以上，台 灣進口原油總額將因此成長約13％，但若有其中一到兩季油價上升至 90美元以上，進口原油總額可能成長15∼17％。　　劉任進一步指出，萬一今年國際原油價格有一到兩季維持100美元 以上，台灣的通貨膨脹速度會「超乎想像」；如果要壓低原物料進口 成本，新台幣可能就要以升值、並維持強勢，以為應對。　　WPI對台灣企業成本也影響重大。CRIF中華徵信所以進出口金額為 佐證，台灣去年進口總額3,810.22億美元，進口年增率33.2％，遠高 於出口成長率的29.4％，其中電子零組件、礦產品兩項就占去年進口 增長的47.14％，顯示除了電子業的關鍵零組件成本上升，原油、鋼 鐵等原物料價格大漲是帶動進口總額成長的主因，從企業經營面來看 ，大宗商品價格大漲是「兇手」。　　CRIF中華徵信所指出，短期原物料價格會隨俄烏一觸即發的緊張形 勢波動，如果俄烏開戰，必然帶動基礎建設相關的原物料行情飆漲。 即便俄烏形勢緩和，原物料價格回跌，但回跌應也只是暫時的，因為 在全球各國對抗疫情策略一致由積極圍堵轉為與病毒共存的策略，歐 美各國陸續對疫情解封，導引人民生活及經濟活動恢復正常，實質的 工業需求會持續增加，使原物料價格很快會得到支撐並且繼續走堅。

CRIF中華徵信所18日指出，2021年全體上市公司（含KY股）在東協 十國認列的轉投資收益估達3,117億元，不僅創下歷史新高，較2020 年認列收益的951億元更大幅成長228％，全年成長超過兩倍。　　對於「認列收益」，CRIF中華徵信所總編輯劉任表示，是根據上市 公司在公開資訊觀測站揭露的東協十國轉投資及其季度收益加以統計 分析所得，「這是第一次作這樣的統計，實際數據頗為驚人」。　　劉任指出，台灣上市公司在東協獲利大豐收，關鍵在海運三雄萬海 、長榮海及陽明各有一家子公司出現獲利爆發性成長，三家公司合計 認列投資收益高達1,083.92億元。萬海的Wan Hai Lines（Singapor e）Pte Ltd、陽明（新加坡）私人有限公司2020年同期投資收益各僅 22.83億元、0.65億元，但2021年前三季累計收益分別達461.69億元 、278.99億元；長榮旗下的Evergreen Marine（Asia）Pte. Ltd.則 是2021年6月才新成立，但2021年前三季就出現爆發收益達343.24億 元。　　至於科技業的東協轉投資公司也有五家進入2021年前三季收益前十 強，分屬聯發科、華碩、台達電、瑞昱和光寶科。　　中華徵信所指出，2021年有望年增逾2倍的數值部分來自估測，CR IF中華徵信所的推算依據是用「已有資料揭露」的全體上市公司202 1年前三季在東協十國加總投資的1,151家轉投資事業，認列投資收益 達2,347.09億元，較2020年同期的認列投資收益610.24億元成長284 .62％。　　他也提醒，上市公司在東協投資的1,151家公司中，有獲利的公司 只有420家，虧損公司為335家；另外有396家公司認列投資收益則為 零，可能是因其投資收益已併入上一層投資公司或少於千元。

CRIF中華徵信所統計，上市公司東協子公司2021年前三季投資收益 前十強公司，有九家立足於新加坡市場，且前四家都出現爆炸性增長 ，單一個新加坡對全體上市公司東協十國認列收益的貢獻約2,024.9 億元，占總金額的86％；至於排名第二、三的馬來西亞、越南，分別 貢獻約183億元、72億元，與新加坡差距甚大。　　CRIF中華徵信所總編輯劉任分析，新加坡不僅是台灣上市公司在東 協的資金中心，也是重要的製造服務及轉運中心，對台商亞太區布局 的重要地位十分穩固。　　新加坡星展銀行經濟研究部則指出，新加坡經濟由疫情大流行中， 2021年從復甦、步入正軌。一路自2020年第三季度開始改善、第四季 加速，2021年第三、四季GDP年增達7.1％、5.9％，實際數據比預期 的更強一些，2021年全年GDP增長率應會達到7.2％，也高於先前的預 測。　　東協十國中，CRIF中華徵信所統計，台灣全體上市公司認列投資收 益排名第二為馬來西亞，貢獻度排名第三至五名為越南、泰國及柬埔 寨，而投資虧損擴大的是緬甸和寮國，汶萊則是投資收益衰退。　　劉任進一步提醒，上市公司在東協投資收益雖然大幅增加，若與大 陸投資收益相比較，仍然有很大一段差距。　　CRIF中華徵信所統計全體上市公司2021年前三季認列大陸轉投資收 益為4,017.78億元，較前三季東協投資收益高出約1,761億元，估計 第四季上市公司來自大陸的投資收益仍可能高達1,800億元，全年上 市公司來自大陸的投資收益可望突破5,900億元，較東協投資收益高 出2,790億元，此數字差距已相當於東協2021年全年投資收益的近九 成。

包含KY股的整體上市公司2021全年總營收，初估有機會上看38兆4 ,700億元的歷史新高，CRIF中華徵信所4日指出，整體上市公司全年 稅後淨利挑戰4兆元，個別公司全年度每股盈餘（EPS）也水漲船高， EPS前十強公司除了2021年風光的航運股，八家均為電子類股，半導 體類股又占了其中四家。

根據CRIF中華徵信所統計，上市公司2021年前三季EPS TOP 10排序 為大立光、聯發科、矽力KY、聯詠、華碩、國巨、矽創、緯穎、陽明 和長榮；加計第四季的EPS初估值後，TOP 10的名單亦沒有改變，惟 排序上國巨應會退到第八名。

CRIF中華徵信所總編輯劉任指出，電子產業包括晶片在內的部份零 組件，2021年一直呈現嚴重缺料情況，不過各級產品出貨量維持在高 檔，許多上市公司對2021年12月的營收展望都保持樂觀，但仍需考量 原物料價格和海空運價仍居高不下，估計整體上市公司12月營收會保 持小幅成長。

CRIF中華徵信所是依前三季上市公司EPS TOP 10，再估算12月營收 表現後累加得出結果。以大立光為例，2021年營收由6月起逐月上升 至11月，累計前11月個月營收424.63 億元、累計前三季ESP為100.9 元，12月營收預估也不會低於40億元，因此保守估計第四季EPS可望 達40.09元，全年EPS保守估計約141元，居全體上市公司之冠。

入列該名單的上市公司全年營收表現亮麗，但CRIF中華徵信所研究 團隊指出，2021年12月對這些營收績優公司仍是挑戰，IC設計龍頭聯 發科、華碩、矽創和國巨2021年12月合併營收應會較11月略為下滑。

至於陽明、長榮兩家航運股大咖首度進入EPS TOP 1O名單，2021年 全年營收估計分別可達3,341.69億元、4,889.52億元，累計前三季E PS分別為32.73元、30.27元，估計全年EPS可達47.53元、46.49元的 歷史高點。

劉任指出，除了矽創和緯穎，2021 EPS TOP 1O名單中有八家上市 公司為台灣50成分股，股價在千元以上的個股包括矽力-KY、大立光 、聯發科及矽創，都是法人、投資者聚焦的標的。

CRIF台灣百大集團 富邦奪冠 資產總額首破11兆，總資產、稅後純益、淨值、營收四大指標創新高

中華徵信所（CRIF）最新公布2021年台灣100大集團調查指出，富 邦集團以資產總額首破11兆元的成績成為台灣大型企業集團排名第一 ，且總資產、稅後純益、淨值、營收四大指標均創新高紀錄。

富邦集團更同步寫下四項紀錄，包括資產總額居金融產業、百大集 團之首；稅後純益1,044億元排名第三；淨值1.04兆元排名第四；營 收淨額6,608億列第九位，各項指標都創2019年以來新高。

富邦集團資產總額成長率12.11％，不僅是前十大集團之冠，並與 第一金控（12.11％）、合庫金控（10.68％）同列繳出「雙位數」成 長率的三家業者。

中華徵信所指出，相較於同業僅在金融及不動產領域耕耘，富邦集 團積極多角化經營，自2001年成立富邦金控後，跨進電信、零售、有 線電視等新領域，又在兩岸併購銀行拓展金融領域發展，加上2021年 收購日盛金控，透過擴大版圖登上台灣企業資產排名寶座。

富邦金控收購日盛金控，除了顯著提升富邦金在業界的經濟規模與 市場地位，公開收購成功並對金融產業整併帶來極具指標性的正面意 義，同時，「金金併」更獲2021年「台灣併購金鑫獎」肯定，拿下「 年度最具代表性併購」、「年度最具影響力併購」兩項大獎。

富邦集團經營企業60年繳出亮眼成績，關注客戶、員工、投資人與 股東權益，同時堅持永續承諾，以四大ESG策略主軸：低碳、數位、 激勵與影響，目標在串聯台灣正向力量。

以子公司為例，北富銀與警方運用FinTech技術，創新開發多元風 控機制，合力成功防阻175件詐騙案，攔阻財損超過新台幣1.3億元； 富邦產險則於「2021台灣永續行動周」推出「廚房裡的魔法」繪本， 推動兒童風險教育。

富邦金控連續兩年獲CDP氣候變遷評比「A List」最高榮譽，為台 灣僅五家入選企業之一，也是唯一獲此殊榮的台灣保險業者。此外， 富邦並連續六年舉辦富邦全球化講堂，號召產、官、學界專家領袖齊 聚一堂，聚焦台灣2050淨零轉型願景，希望以身作則，邀請各界共同 努力「Run to Zero; Run For Green」。

富邦集團獲CRIF中華徵信所「台灣百大集團調查」總資產排名企業 集團第一，富邦金控在企業經營層面備受肯定，更不遺餘力推動綠色 永續、體育發展及社會關懷。

富邦金控董事長蔡明興表示，富邦金控是國內最挺體育的企業之一 ，長期支持國內體壇發展，積極培育菁英選手，冠名和主辦多項國際 賽事，並同時擁有職籃（富邦勇士）、職棒（富邦悍將）、成棒（富 邦公牛），已連續13年獲「體育推手獎」肯定，更是國內擁有最多「 運動企業認證標章」的企業。

2021年適逢富邦60年，富邦更推動台灣四大馬拉松比賽轉型為「綠 色賽事」，只要民眾參賽且里程累積達40公里，富邦就會種下一棵樹 ，透過「Run ForGreen奔向綠色」ESG倡議計畫，預計5年內為台灣 種下10萬棵樹。

關心體壇、關注企業社會責任，一直是富邦金控對社會所作承諾。 第11屆亞洲卓越獎（11th Asian Excellence Award 2021）獲獎名單 中，富邦金控再度創下亮眼佳績，囊括五項大獎，包括富邦金控總經 理韓蔚廷連四度榮獲「台灣最佳投資人關係獎」，富邦金控連續11年 獲頒「台灣最佳投資人關係獎」，連八年獲得「亞洲最佳企業社會責 任獎」、「台灣最佳投資人關係經理人獎」。

面對台灣新冠疫情加劇挑戰，富邦金控也以企業力量挹注資源回饋 社會。為減輕保戶經濟壓力，富邦人壽響應政府推「保單借款紓困方 案」，總計借款金額逾18億元，加計富邦人壽推「安心貸」服務，共 協助逾4萬名保戶紓解經濟困境。

在防疫上，富邦金控持續超前部署，率先設立企業篩檢站，維護同 仁及客戶安全健康；對外，富邦金控也積極協助地方政府機關及醫療 院所抗疫，富邦集團累計捐助抗疫基金及物資近4億元，力行善盡企 業社會責任。

CRIF中華徵信所23日表示，大多數經濟數據都顯示，2022年全球經 濟可望持續增長，但是通貨膨脹隱憂也未歇息，對2022年的全球經濟 的衝擊「如鯁在喉」，原油、美元利率、股市等三大因子，更將在2 022年繼續挾持通膨動向，因價格波動的驚人程度，宛如恐怖分子， 恐逼著通貨膨脹更加囂張。

CRIF中華徵信所總編輯劉任舉原油價格為例說，2020年4月12日西 德州、杜拜、布蘭特原油分別以3.15、15.03、21.56美元觸底，隨後 V型回升，一路震盪走高，2021年10月17日分別創下83.41、82.89及 85美元的高價，是2018年9月以來新高，目前仍然維持在每桶80美元 上下，呈現震盪趨堅，「原油價格成為通膨居高不下的支撐」。

至於美元，從美元指數近四個月來的走勢觀察，從91.782的短期新 低，快速拉升到近期的新高96.241，CRIF中華徵信所認為，在美國減 購債券、預期2022下半年將升息的市場心理影響下，美元走強形成國 際間的共識，就算美國將要以1兆美元來做新基建，也撼動不了美元 的強墊。

美股領漲全球股市，到目前沒有明顯終止多頭的跡象，劉任認為， 居高不下的股市也是一個潛藏的危險因子，投資人雖然對高通膨有所 警惕，卻沒有賣股行動，美股2021年也幾乎沒有大修正，可說是三大 恐怖因子中的「最大咖」，一旦美國高通膨失控，進而造成美股重跌 ，恐將對全球股市造成嚴重影響。

FXTM富拓首席中文市場分析師楊傲正23日分析，全球經濟逐漸復甦 ，除了美股三大指數頻創新高，印度、日本、韓國、台股、A股等股 市，2021年漲勢也很犀利，估測2022年的潛在升息可能，或許會造成 股市修正，但不會出現大幅回檔，股市長期向上趨勢依然不變，而是 出現類股快速輪動。

他指出，部分新興國家貨幣政策與經濟成長出現「脫軌」，因為高 通膨而不斷升息，但經濟卻依然疲弱，貨幣更不斷貶值，2022年相關 股匯債市表現恐不妙，必須格外小心。

CRIF中華徵信所9日指出，隨著時代潮流社會對女性的重視逐漸提 升，女性大量參與企業經營，加上傑出女性創業漸增趨勢，估計未來 十年，企業女性董、總座的增長速度將快速增快，預估會以每五年平 均2.44％的速度成長，最快2029年百大集團女性核心人物的比重，可 望突破15％，女性在百大集團的影響力逐漸明顯。

受疫情衝擊、地緣政治動盪與供應鏈重組等全球趨勢，CRIF中華徵 信所最新統計顯示，2021年版百大集團大小分子企業擴增至8,719家 ，創下投資家數歷史新高；百大集團中，共計有845位決策核心人， 即董事長、總經理或企業執行長等人，較2020年版增加20位。

其中，男性共有755人，比例占有89.35％，女性共有90位，占比1 0.65％。男性作為台灣企業領導人的傳統角色沒有出現結構性改變， 長期占比近九成，惟就董、總座等關鍵核心人物的女性數目看，由1 0位增至12位，已創下歷史新高。

CRIF中華徵信所指出，近兩年來新增女性就任上市櫃集團、官股銀 行董事長，帶來女性擔綱企業核心人物的占比站穩在一成之上。

如果以關鍵核心人物來看，調研團隊指出，2021年版百大集團關鍵 核心人物中的女性，由2020年版的10位升至12位，創歷史新高。除檯 面上的欣陸控股集團殷琪、正隆集團鄭舒云、東元電機集團邱純枝、 裕隆集團嚴陳莉蓮、國產實業集團徐蘭英、彰銀集團凌忠嫄、大成鋼 集團謝麗雲、中美矽晶集團徐秀蘭及王道銀行集團駱怡君；永豐餘集 團任命劉慧瑾出任董座、第一金控集團董事長由邱月琴領導、台灣土 地銀行集團由謝娟娟任董座，都是調查中新增的女性關鍵核心人物。

CRIF中華徵信所的歷年百大集團研究調查，女性在百大集團的影響 力正逐年緩步擴大，2017版百大集團企業研究僅有四名女性擔任集團 企業關鍵核心人物，但此後比重一路向上攀升，至2021年已增加至1 2位女性董座，比例從4％成長至12％，五年時間就增加了兩倍。

企業端持續推動ESG，蘋果供應鏈要於2030年達到碳中和，全球邁 向零碳排放目標，大型科技業Google、台積電等已加入國際再生能源 倡議RE100，企業帶頭使用綠能、落實環境及公司治理，將是ESG重要 表現。身為供應鏈一環的中小企業一定要開始，可以從簡單的方向開 始，慢慢地才能夠愈做愈多，建議中小企業可以從簡單的方向開始。

CRIF中華徵信所跟隨集團母公司在內部推動ESG，亦攜手產業界永 續議題的優樂地永續，10月6日共同推出「Mr.ESG永續供應鏈平台」 ，結合自身徵信數據資料庫的優勢，在信用評分基礎上加入ESG績效 。從投資者、股東、員工、上下游利害關係人等等的角度來看，ESG 已經是一個不得不的趨勢，中小企業可以從「自評表」開始做起，我 們建議的自評內容包括：GRI準則的指標、ESG相關的國際認證、永續 議題得獎紀錄、ESG負面裁罰記錄、供應鏈成員的ESG績效、集團ESG 風險揭露等資料，也要從財務及企業營運評估企業風險概況。接著， 要與利害關係人溝通，擴大影響力，建立／創造企業影響力，建立完 善的ESG生態圈，成為推升永續發展的力量。

服務業現在看起來推動ESG是難題，對服務業供應鏈的影響高達98 ％，所以要從供應鏈著手。CRIF中華徵信所屬於服務業，於是自己先 做起，公司員工使用環保餐具，盡己所能辦理淨灘／淨山活動， 請 同事自帶杯碗及筷子。引進CRIF解決方案在內部開始數位化轉型，同 步幫助客戶數位化，信評報告改為電子版，讓大家慢慢習慣於商業活 動的改變。

CRIF集團在2018年加入節能抵押貸款計畫，這是一項以市場為主導 的全球計畫，目的在動員資本市場並在金融部門實施ESG最佳實踐， 以支持歐盟綠色交易和革新浪潮戰略的目標。這是個別企業、前進產 業，再擴大到供應鏈金融的範例，以大帶小，建立概念，中小企業最 大的收益是取得綠色訂單和較低的融資成本。

E（Environment環境），S（Social社會），G（Governance治理） 在過去是一個永續的目標，現在對企業來說，ESG是一個生存問題！ 不分產業、沒有大小規模，ESG已上升到企業議程的首要位置，企業 在做出商業決策時，永續原則已是優先考慮因素。

工商時報做為台灣首要財經媒體，肩負向資本市場訊息傳遞、發揮 社會溝通的功能。

為進一步瞭解以平台整合資源協助中小企業參與ESG行動的執行策 略，本報以「企業投入資源推動ESG，中小企業如何順利跟進？」為 主題，10/27舉行閉門論壇，由工商時報社長陳國瑋主持，邀請CRIF 中華徵信所總經理郭曉薇，國立政治大學金融學系教授楊曉文，李長 榮化學工業股份有限公司總經理劉文龍，?豐（台灣）銀 行工商金融處負責人蕭仲程擔任與談貴賓，了解國際企業推動供應鏈 轉型的永續革命潮流下，台灣企業、在台外商的應有行動，以及中小 企業參與ESG的可行與必要。

陳國瑋表示，聯合國氣候變化綱要公約第26次締約方會議（COP26 ）正在舉行，會議提醒全球各界追求永續，從環境永續、社會永續到 企業永續，企業要重視公司治理、CSR、ESG，都是落實永續的過程。 從近期發展，發現大企業積極在推動ESG，中小企業卻顯得難以介入 ，此外，2050年碳中和標準加上2023年歐盟要課碳邊境稅，台灣要推 徵收碳費，「ESG原本只是一個永續的目標，現在對企業來說已是一 個生存問題！」，企業如果無法做到ESG，連生存都無法掌握。

國際金融機構擁有國際豐富資源，能支持在地積極推動。（ㄏㄨㄟ ˋ）豐集團「2021年永續融資及投資調查」，顯示全球超過八成的企 業希望在未來兩年內，將業務模式或資本分配轉向促進ESG結果的活 動，顯見企業逐漸認同ESG因子與成長潛力有緊密相關性。而且，ES G議程目前在很大程度上是由企業的管理階層所推動，有企業已意識 到，如果不採取行動，可能會影響到企業的品牌聲譽和未來發展。

會中與談貴賓也分享各自內部經驗，鼓勵中小企業「起步走」。其 一，從小處著手，不要一開始就想要包山包海，例如有家飯店疫情期 間沒有客人，飯店總經理讓員工每天幫助當地里民打掃環境，促進鄰 里關係。

其二，設立學習標竿，有家中型公司想跟台積電看齊，做好公司治 理，於是把自己的家族企業董事會聘任許多獨立董事，家庭成員大量 退出董事會。其三，中小企業自己做不來ESG，要懂得尋求外援，善 用外部資源解決內部的問題。

陳國瑋指出，ESG整合平台對於ESG的推動非常有幫助，不過現在還 是一個起步，相信在未來這個平台會有比較完整的輪廓，且由於ESG 包含的範圍很多，不同的資料數據歸屬在不同的政府部會管轄，建議 應該有跨部會的協調，針對ESG把碳排放、公司治理等等資料加以整 合，慢慢讓企業能有效率地落實。

CRIF中華徵信所舉辦的「2021 CRIF FORUM建構ESG永續產業的韌性 與商機」線上論壇6日登場，現場力邀行政院副院長沈榮津、經濟部 政務次長曾文生、金管會綜合規劃處長胡則華、中華經濟研究院綠色 經濟研究中心主任溫麗琪等產官學界精英，並由台灣金融研訓院董事 長吳中書主持綜合座談，共同探討永續金融、國際永續趨勢及永續供 應鏈議題。

CRIF中華徵信所同時宣布，攜手優樂地永續服務股份有限公司推出 「Mr.ESG永續供應鏈平台」，結合自身徵信數據資料庫的優勢、優樂 地永續的輔導機制，邀請台北富邦銀行等金融機構一起行動，讓ESG 促成企業營運的正向循環，共存共榮。

CRIF中華徵信所總經理郭曉薇表示，永續經營已是市場主流，金融 機構、企業，投資大眾視同ESG績效為評估的重點指標，企業藉此找 到財務體質、營運狀況優良，以及重視永續的供應商，金融機構則要 求更多的ESG資訊揭露，確切掌握貸放企業的風險程度。

郭曉薇強調，ESG納入營運決策，不僅可提高公司治理品質及降低 營運風險，同時具優秀ESG績效的企業也容易得到資本市場的青睞。 然而，大型企業由於受到國際客戶、政府規範要求，早已開始重視E SG風險與管理，隨著永續供應鏈的管理力度日益強大，不僅台灣的大 型企業受到規範，更多的中小企業也將逐步受到ESG的要求。

但中小企業相對缺乏永續議題的輔導資源，加上目前ESG資訊揭露 不足，未來將更難跨足國際市場，「期許『Mr.ESG永續供應鏈平台』 為台灣永續供應鏈注入活水，讓積極落實ESG且營運體質優異的中小 企業有機會在國際競爭市場中占有一席之地，更希望『Mr.ESG永續供 應鏈平台』引發連鎖效應，使更多中小企業意識到投入ESG的重要性 。」

綠色金融及永續金融的推動，涉及的層面與專業領域甚廣，金管會 綜合規劃處長胡則華指出，金管會除了透過跨部會協力執行「綠色金 融行動方案2.0」，期待公私協力，結合金融相關公會、周邊單位、 非營利組織及業者的力量，建立可促進綠色及永續金融市場有效運作 的架構及基礎，由於金融機構需要的資料非常細，CRIF中華徵信所構 建的「Mr.ESG永續供應鏈平台」可以做為補充，在已經建立的公私部 門成就上再往上加，大家一起合作，加快達成我國減碳以及永續發展 目標。

對於綠色金融行動方案2.0，胡則華說明金管會三大重點方向：一 、從單一的「綠色」拓展到「ESG」三面向：在產業支援上，鼓勵對 綠能產業投融資；發展金融商品像基金、保險、綠色債券、期貨等； 還有國際鏈結，關注赤道原則，關注PRB／PSI／PRI及永續金融分類 法。

二、利用金融市場加速民間重視：運用金融市場的力量，驅動企業 因應氣候變遷風險以及掌握商機。三、提供工具措施協助金融機構： 諸如「ESG資訊揭露」，擴大強制編製永續報告書範圍且內容品質要 提升；「資料庫平台」企業要知道面臨的環境氣候風險，金融機構也 要知道，因為債權可能收不回，金融機構擔保品變無用資產；「永續 分類法」等。

胡則華表示，金管會2021年積極培育綠色金融相關人才，包括金融 研訓院辦理銀行業核心人才進階課程，企業徵授信人員系列課程、太 陽光電金融議題會務與系列課程、金融高階主管儲訓計畫（LEAP）及 公司治理講堂納入永續金融相關主題等。

大小企業投入ESG，已是供應鏈、金融機構評估合作對象的重要指 標，與各方利益關係人共同架構的ESG生態系，可加速推升永續發展 的力量。CRIF中華徵信所6日宣布，攜手優樂地永續推出「Mr.ESG永 續供應鏈平台」，結合自身徵信數據資料庫的優勢、優樂地永續的輔 導機制，邀請台北富邦銀行等金融機構一起行動，讓ESG促成企業營 運的正向循環。

CRIF中華徵信所總經理郭曉薇表示，永續經營已是市場主流，金融 機構、企業，投資大眾視同ESG績效為評估的重點指標，企業藉此找 到財務體質、營運狀況優良，以及重視永續的供應商，金融機構則要 求更多的ESG資訊揭露，確切掌握貸放企業的風險程度。「Mr.ESG永 續供應鏈平台」是從信用評分為基礎，加入企業的ESG績效，從財務 及企業營運的ESG表現，全方位評估企業風險概況。

其中，特別設計「ESG自評表」功能，以國際GRI準則為盤點的架構 基礎，引領中小企業主動盤點並揭露自身ESG資訊於「Mr.ESG永續供 應鏈平台」上，準確展現永續競爭力落點。

CRIF中華徵信所6日舉辦「2021 CRIF FORUM建構ESG永續產業的韌 性與商機」線上論壇，探討永續金融、國際永續趨勢及永續供應鏈議 題。

行政院副院長沈榮津指出，聯合國呼籲全球推動永續發展目標，產 業界愈來愈關注非財務指標的永續議題，台灣企業在市場上打拚，除 了硬實力、也決勝在永續思維，政府積極多方推動企業社會責任，「 ESG不是錦上添花，而是必要行動，企業發展ESG刻不容緩」。

經濟部政務次長曾文生則妙喻「減碳像參加一場自由車公路團體賽 」，要配速、要有好隊形，才能跑得長久，台灣量體小無法做破風手 ，但一定可以在「領先群」裡；減碳、ESG是現在大家最關心的議題 ，半導體生產持續用綠電，再生能源再加速，讓台灣的能源效率做到 最好。

優樂地永續董事長朱竹元提出三大理由，說明企業實踐ESG已是「 企業未來的競爭力」：一、全球的減碳壓力日益升高，政府針對水資 源、能源、溫室氣體減量都祭出各項管制方案，不論大中小型企業都 勢必朝向更節能減碳的趨勢發展。

二、台灣正在積極規劃「永續金融」的各項執行政策，包含即將上 路的「永續分類標準」。

三、各國都在規劃碳稅徵收，其中以歐盟最為積極，甚至已經提出 「碳邊境調整機制」及其實施的時程。

CRIF中華徵信所師法跨國集團經驗，斥資為台灣企業架構「Mr.ES G 永續供應鏈平台」，將於今（6）日「2021 CRIF FORUM建構ESG永 續產業的韌性與商機」論壇正式公布，鼓勵企業界、銀行機構加入平 台、一起行動，透過良好的ESG表現，提升永續競爭力，有效降低風 險管理成本。

受邀與會的行政院副院長沈榮津，經濟部政務次長曾文生、金管會 綜合規劃處處長胡則華，也將向廣大中小企業喊話：「政府挺企業， 投入ESG永續就是現在，大家動起來」。

台灣企業「ESG揭露透明度」高居全球第三，截至2021年7月，國內 投信發行22檔ESG主題基金、規模超過1千億元；綠色債券發行累計6 5檔，總額突破1,700億元。

CRIF中華徵信所總經理郭曉薇表示，新冠肺炎疫情、中美貿易戰的 相互影響下，供應鏈斷鏈已成為國內產業營運的最大威脅，而更令業 者難以處理的是現在要掌握訂單，不是只靠準時生產供貨，「從資本 市場到國際供應鏈，從投資經營到商品設計行銷」，如果不重視ESG 的導入與落實，無法邁前任何一步。

BSI英國標準協會台灣分公司總經理蒲樹盛、中華經濟研究院綠色 經濟研究中心主任溫麗琪兩位綠色經濟領域的專家達人，也將在論壇 提供與會聽眾永續供應鏈的價值、國際永續分類發展，以及企業的E SG實踐作法。

ESG實踐的企業分享，是加快整體企業行動力的最佳作法。台灣金 融研訓院董事長吳中書本次將主持綜合座談，以「強化ESG韌性 拓展 永續商機」為題，邀請台北富邦商業銀行、台南企業文化藝術基金會 、歐萊德公司等企業分享落實ESG於企業營運的經驗；優樂地永續服 務公司董事長朱竹元則將提供當今永續金融、永續供應鏈的關鍵認知 。

考量疫情的活動場地限制，主辦單位專程開闢論壇線上直播，提讀 者、聽眾直接上網參與，有興趣者可掃描QR Code參與線上論壇，了 解建構ESG永續產業的相關資訊。

【台灣新聞】台商南向發展成果亮麗 中華徵信調查揭「豐盛三國」與「潛力三國」

近年來，台商在東協地區的投資發展日益亮麗，最新公布的東協台商千大調查結果，就顯示出這一點。根據中華徵信所總編輯劉任的分析，本次調查的結果讓人眼睛為之一亮。

調查顯示，台商在東協的營收總額與稅後淨利都創下了新高，總營收達4兆2,738億元，雖然比去年微幅成長0.13%，但這已是近三年來成長最小的年分，顯示出在美中貿易戰的影響下，台商依然能夠逆勢成長。

南向發展的台商中，有575家公司的營收成長，這是三年來的新高，而且這個數字還是連續三年成長，顯示大型台商普遍保持良好的成長動能。

在獲利方面，千大台商的稅後淨利達1,161億元，較去年成長13.58%，並且獲利家數連續三年維持在700家以上，顯示台商的獲利狀態良好。其中，稅後淨利超過1億元的台商家數為192家，這一數字也是連續三年上升。

值得一提的是，金融業在東協台商千大中的表現十分亮眼，28家金融業的營收總額成長18.52%，稅後淨利首次突破100億元，達到108.97億元，成長25.76%。

劉任總編輯指出，本次調查的亮點集中在兩個面向：一是「豐盛三國」，即新加坡、越南和泰國，這三個國家的台商稅後淨利都超過100億元；二是「潛力三國」，包括印尼、柬埔寨及菲律賓，這三個國家的台商稅後淨利不僅連續三年成長，且成長超過30%。

劉任總編輯還提醒，隨著東協地區消費能力的快速增長，台商在東協的投資策略也應該有所調整，從重代工轉向市場佔領，內需基建、綠色產業、電商化及科技服務業等都是未來可以長期布局的方向。

2021年東協台商一千大調查結果揭曉，中華徵信所總編輯劉任表示 ，這次的東協台商千大調查的最大的特色是，總體業績表現在營收總 額與稅後淨利，雙雙創下新高，顯示台商順應情勢前進南向發展，已 開始繳出亮眼的投資成績。

劉任指出，本次東協台商千大營收總額高達4兆2,738億元，連續三 年創下新高，不過，因為比較基期較高的因素，營收總額僅較上一年 微幅成長0.13％，是近三年來成長最小的一年。他研判，這與2019年 美中貿易戰影響全球景氣有所關聯。南向台商營收成長的家數達到5 75家，不僅為三年來新高，且營收成長家數也連三年成長，反映大型 台商多數保持不錯的成長動能。

在獲利表現上，千大台商稅後淨利達1,161億元，同樣創下新高， 並較上一年呈現13.58％的兩位數成長；獲利家數則連續三年維持在 700家以上，顯示多數台商的獲利仍然保持良好狀態。其中獲利達1億 元以上的台商家數為192家，呈現三年連續走升，劉任認為，這與台 商在東協尋求轉型有密切關係。

就個別產業而言，金融業在東協台商千大繳出的成績頗受矚目。上 榜28家金融業營收總額410.11億元，較前一年成長18.52％；稅後淨 利首度突破100億元，達到108.97億元，較前一年成長25.76％。

至於本次調查最值得矚目的亮點是什麼？劉任說，主要聚焦兩個面 向。第一是，連續三年入榜台商稅後淨利都超過100億元的三個國家 ，包括新加坡、越南和泰國，可稱之為「豐盛三國」。第二，獲利「 潛力三國」也浮出了檯面，包括印尼、柬埔寨及菲律賓，台商在這三 個國家的稅後淨利，不僅連續三年成長，且稅後淨利成長超過30％。

還有一項可以留意的趨勢是，在外資推波助瀾之下，東協地區消費 能力快速增長，因此，中華徵信所建議台商在東協投資，要改變重代 工的觀念，轉換為占領市場的新思維，包括內需基建、綠色產業，電 商化及科技服務業等，都是長期布局可以參考的方向。

賴清德副總統8日指出，政府積極推動新南向政策，與東協、南亞 、紐澳等國家，創造互利共贏新合作模式；尤其2020年底簽署的RCE P將在2022年生效，成為世界最大自由貿易區，未來帶動的新商機， 值得東協台商爭取。

他並強調，當台商出外打拚之際，政府也持續強化台灣經濟體質與 韌性，在全球經貿秩序重整關鍵時刻，協助台商多元布局全球，為台 商競逐全球市場助一臂之力。

賴清德是在參加由工商時報等舉辦的「2021新東協 新台商 新機會 」論壇致詞時，做了上述表示。他強調，政府會積極爭取加入跨太平 洋夥伴全面進步協定（CPTPP），持續推動法規調整及對內溝通等準 備工作，更透過強化與CPTPP會員國經貿合作關係、透過既有雙邊會 議、APEC等管道，爭取CPTPP會員國支持。

此一由工商時報和中華徵信所舉辦的論壇，除賴清德之外，包括國 發會主委龔明鑫、財政部長蘇建榮、經濟部長王美花、行政院政務委 員鄧振中、外貿協會董事長黃志芳、中鋼董事長翁朝棟等重要的財經 官員出席，此外，包括越菲印馬星及印度等六國駐台代表也親自參加 ，現場冠蓋雲集。

工商時報社長陳國瑋表示，東協台商千大營收總額4兆2,738億元、 微幅成長0.13％，稅後淨利達1,161億元、成長13.58％，顯示東協台 商從過去衝量朝質化轉變。

中華徵信所總經理郭曉薇指出，連續四年東協台商千大調查看到台 商在東協成長動能，顯示台商往東協方向發展正確。今年前7月台灣 對東協六國投資金額超過47億美元、成長230％，而台灣在東協市占 率由2011年4.9％一路成長到6.92％，超過美國成為第四大，顯見投 資東協已是台商大趨勢。

賴清德以錄影方式致詞表示，新冠疫情肆虐，更加快、加大全球產 業供應鏈重組，紛紛加碼對印度及東南亞投資。為協助台商分散海外 生產基地，減少對單一市場過度依賴，2016年蔡總統上任後，積極推 動新南向政策，從經貿合作、人才交流、資源共享、區域鏈結四大面 向，創造互利共贏新合作模式。

政府除陸續完成台灣與菲律賓、印度及越南雙邊投資協定更新外， 更與印尼、菲律賓及越南共同建立農業示範區，賴清德強調，將持續 推動「一國一中心」等重大計畫，發揮台灣在醫療、農業、科技與文 化等方面軟實力，也展現台灣在經濟、貿易和投資影響力以外的角色 與能量。

他認為，新南向政策與當前歐美印太戰略、日本南進政策強化供應 鏈的目標相互契合，將有助於台商在全球布局中搶得先機。

他呼籲全球台商，根留台灣，不僅可強化產業供應鏈韌性，更能回 應國際品牌客戶的要求。