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集保結算所去年4月爭取到全球二大國際保管機構Euroclear及Clearstream來台開戶，據統計，去年透過該二機構提供國際債券跨國交割的金額占比，達集保國際債券交割的四成，集保認為加入此國際平台後將提升台灣債券流通性。

截至去年底止，透過集保結算所登錄之國際債券共70餘億美元，其中約四成是透過二家國際保管機構完成跨境交易交割作業，集保表示，身為國內資本市場後檯，配合行政院「發展具兩岸特色之金融業務」政策及「高科技及創新產業籌資平台」工作小組指示，順利爭取到全球二大國際保管機構Euroclear及Clearstream來台開戶，透過與二機構連結提供國際債券跨國交割功能，除了滿足國內外市場參與者需求，使台灣有機會與世界其他主要金融中心放在同一平台外，也提升台灣證券金融業布局亞洲的競爭力，並加速台灣成為區域金融中心的目標。

集保結算所董事長丁克華指出，顯見透過提供本項連結，確實滿足國際保管機構參加人參與我國國際債券市場，對於提升我國國際債券國際流通性，協助承銷商拓展業務確實有極大助益。

丁克華強調，在集保結算所積極推廣下，去年已有三家非台籍機構發行10檔寶島債，不僅透過集保結算所辦理發行登錄，更委託辦理還本付息作業，同時創下先例，其中也有發行人在國際間常用的「歐洲中期發行計畫(Euro medium-term note program；EMTN)」架構下，突破慣例、採用集保結算所提供的服務功能，顯見集保結算所的服務獲得發行人肯定，預期今年第1季亦將有多家非台籍企業跟進採用。

集保表示，近年來隨著我國證券市場的國際化與多樣化，集保結算所提供的業務服務亦須更為多元、便捷，同時為因應主管機關及櫃買中心發展目標，致力於深耕國際市場並已見成效，未來仍將提供更完善服務。

另外，集保結算所現行已提供新台幣債票券及美元票券的外幣債票券款券同步交割DVP服務，配合中央銀行政策目標，已與外幣結算平台進行連線橋接，預訂今年7月完成建置外幣有價證券DVP機制，屆時將可提供市場參與者更安全的交割環境。

因應有價證券無實體化及買賣款券劃撥交割，集保結算所呼籲持有實體已上市櫃、興櫃股票的投資人，儘速辦理繳回換發，以利將持股撥入集保帳戶方便交易。

集保結算所為因應有價證券推動全面無實體發行，並加速舊票回收效率，規劃舊票代收作業，投資人除可透過郵寄或臨櫃方式將持有實體上市櫃、興櫃股票向發行公司或其股務代理機構辦理繳回換發外，證券商及集保結算所也共同提供代收作業服務，協助股務單位回收實體股票。

集保表示，在經過證券商、集保結算所、各發行公司及其股務代理機構的努力，五年以來已大幅減少投資人持有的實體股票，代收作業需求已逐日降低，經相關業者同意後，證券商提供代收作業將辦理至104年3月31日止，投資人如未能在104年3月31日前至往來證券商，透過代收作業服務辦理繳回換發，還是可透過郵寄或臨櫃方式將持有的實體股票向發行公司、或其股務代理機構辦理繳回換發作業。

對於即將興櫃交易的發行公司，集保結算所已請其股務單位於掛牌交易前儘速辦理回收實體股票作業，以方便投資人交易。

集保表示，投資人自行保管股票，因有遺失、被竊的風險，因此建議投資人，應以郵寄或臨櫃方式將持有實體上市櫃、興櫃的股票，向發行公司或其股務代理機構辦理繳回換發，或在104年3月31日前，儘速透過證券商將持有實體上市櫃、興櫃的股票辦理繳回。

集保結算所周一（9日）表示，因應有價證券全面無實體化及買賣款券劃撥交割，集保結算所再次呼籲持有實體已上市（櫃）、興櫃股票之投資人，應儘速辦理繳回換發，以利將持股撥入其集保帳戶方便其交易。

集保結算所為因應有價證券推動全面無實體發行，增進舊票回收效率，規劃舊票代收作業，投資人除可透過郵寄或臨櫃方式將持有實體上市（櫃）、興櫃之股票向發行公司或其股務代理機構辦理繳回換發外，證券商及集保結算所亦共同提供代收作業服務，協助股務單位回收實體股票。

在經過證券商、集保結算所、各發行公司及其股務代理機構的努力， 5年以來已大幅減少投資人持有的實體股票，代收作業需求已逐日降低，經相關業者同意後，證券商提供之代收作業將辦理至民國104年3月31日止，投資人如未能於民國104年3月31日前至往來證券商，透過代收作業服務辦理繳回換發者，仍可透過郵寄或臨櫃方式將持有之實體股票向發行公司或其股務代理機構辦理繳回換發作業。

對於即將興櫃交易之發行公司，集保結算所已請其股務單位於掛牌交易前儘速辦理回收實體股票作業，以方便投資人交易。

集保結算所提醒指出，投資人自行保管股票，因有遺失、被竊的風險，因此建議投資人，應以郵寄或臨櫃方式將持有實體上市（櫃）、興櫃之股票向發行公司或其股務代理機構辦理繳回換發，或於民國104年3月31日前，儘速透過證券商將持有實體上市（櫃）、興櫃之股票辦理繳回。

集保結算所周四(29日)舉辦年終記者會，由董事長丁克華及總經理林修銘親臨主持，集保去年工作成效斐然，今年持續在跨國業務、金流業務，及強化電子投票與股東會改革上，都有許多嶄新的政策，希望能使集保成為國際級的後臺服務機構。

丁克華回顧集保去年業務成果，包含：1.爭取全球兩大國際保管機構Euroclear及Clearstream來台開設集保帳戶，完成與兩家國際集保機構的連結；2.配合開放式基金與黃金現貨兩交易平台正式上線，完成相關給付結算準備；3.去年簽約使用電子投票機制有208家公司，行使表決權的股東超過16萬人次，占股東會出席比例超過36％；4.完成與國際最大電子投票平台Broadridg的跨國投票直通處理機制的建置，提供外國股東之跨國投票直通處理服務，5.股票博物館開幕滿二週年累計已有4萬參觀人數。

林修銘指出，今年集保工作展望及業務重點，包含：1.擴大提供債票券相關結算交割服務。2.推動跨境證券交易與證券商銷售境內基金。3.推動有價證券無實體業務。4.因應「數位金融3.0」，核心業務資訊系統全面升級。5.建置股東會電子投票APP，便利股東參與股東會，讓投資人可於平板電腦、智慧型手機等行動裝置進行電子投票，預期將有超過2,400萬股東受惠。6.主辦2015年亞太地區集保機構組織(ACG)年會，提升我國證券金融市場國際能見度。

股東會電子投票又有新方式，集保結算所斥資3,000萬元開發電子投票App，預計今年電子投票股東人次將自去年的16萬人成長到40萬人，投票占比自36%提升至40%，集保董事長丁克華昨（29）日表示，電子投票的普及不僅方便股東參加股東會，也可減少股權爭議。

根據統計，去年簽約使用電子投票機制的公司有208家，透過電子投票行使表決權的股東人數有16萬人次，以電子投票行使表決權占股東會出席比例達36%。隨智慧型手機的普及，電子投票時代來臨，集保結算所因此斥資逾3,000萬元，自去年10月開發電子投票App軟體，預計4月就能完成、趕在股東會前發表，估計將有2,400萬名股東受惠，並且將使用電子投票的投票人數，一舉自去年的16萬人次，翻倍成長至40萬人次。

丁克華表示，台灣人擁有智慧型手機的比率居全球之冠，為了方便投資人行使股東權益，集保推出電子投票App，此舉不但能強化公司治理，方便股東參加股東會，也能減少投資人因不便出席股東會，以委託書方式幫忙投票所引發的糾紛。

除了可藉由App軟體投票外，集保結算所去年底完成與國際最大電子投票平台Broadridg的跨國投票直通車建置，今年起外國股東不需透過保管銀行幫忙投票，可直接透過一套連線系統行使投票權，降低作業時間成本與風險。

至於集保今年的計劃，丁克華說，除了加速發展國際金融機構的跨境合作業務，現階段除配合未來台星通、台日通的上路，規劃相關跨國帳務以及股務作業系統外，愈來愈多投資人透過複委託投資香港、美國，後台保管作業也是集保未來積極爭取的業務。

國內銷售人民幣計價的境外結構型商品，金管會將分兩階段開放，其中專業投資人部分，日前發函放行，下階段再研議開放一般投資人部分。開放措施有助擴大銀行業務與商機，並去化國內人民幣資金。

據集保中心統計，境外結構型商品從2009年從嚴規範以來，專業及非專業投資人各半，銷售機構多為銀行。

由於國際金融業務分行（OBU）及國際證券業務分公司（OSU）銷售的商品，幾乎已無限制，這項措施開放後，國人不必繞道到OBU、OSU等「境外」，在國內的銀行、券商，就可以直接買到人民幣計價的境外結構型商品。

這是金管會繼去年放寬境外結構型商品連結標的限制後，再度鬆綁境外結構型商品在國內銷售限制，國人可選擇的投資商品更多樣，金融機構也可帶進更多業務。

金管會官員昨（13）日表示，根據現行法令，境外結構型商品賣給專業投資人部分，只規定不能新台幣計價，是否能採人民幣計價，則無明確規範。

至於非專業投資人，也就是一般投資人部分，計價幣別規範較嚴，明文規定以美元、英鎊、歐元、澳幣、紐西蘭幣、港幣、新加坡幣、加幣及日圓為限。換言之，並未開放採人民幣計價。

所謂專業投資人，是指符合財力達新台幣3,000萬元以上等條件的自然人，及總資產超過新台幣5,000萬元的法人。

金管會並表示，境外結構型商品的設計及交易流程，如涉及以人民幣計價及交割幣別為人民幣者，除應遵守境外結構型商品管理規則相關規定外，並應符合中央銀行及金管會就金融機構辦理人民幣業務的相關規範。

至於非專業投資人部分，因涉及境外結構型商品管理規則的修正，金管會朝開放的方向積極研議，讓銷售給一般投資人的境外結構型商品，也可採人民幣計價。

金管會將重金懸賞，抓價購委託書。金管會6日確定委託書管理三 項新規定，一是未來金控已委託他人進行無限徵求者，旗下子公司不 得再徵求委託書，否則表決權失效；第二是徵求委託書場所及人員全 數申報、列管，第三則是委託書必須加蓋徵求場所章戳及徵求人員簽 名。

集保公司也正在編列預算，今年開始若民眾可以有效檢舉價購委託 書，如錄影、拍照存證，即可望獲得高達數十萬元的檢舉獎金，同時 今年委託書上也將加印警語，提醒投資人不得接受價購，並明列各種 檢舉價購的管道。

證期局表示，預計近日即會開始預告「公開發行公司出席股東會使 用委託書規則」的修正條文，預期在2月底前公布，今年4月開始的股 東會就可適用新的規定，希望強化委託書的管理。

這次的新規定第一項是金控條款，目前金控若自家舉行股東會，金 控的子公司不得擔任自家委託書徵求人，若有改選董監事時，子公司 更不得接受他人委託徵求委託書。

這次的新規定是金控若是參與其他公司的股東會，例如台新金參與 彰銀的股東會時，金控已委託他人進行委託書的無限徵求，金控下各 公司就不得再有任何徵求委託書或代為處理徵求的行為，否則被查獲 一律失去表決權，且可能被罰24∼240萬元。

第二是目前委託徵求場合只向集保公司登記場所及5位徵求人員， 但實務上常出現未被登記的人員遭檢舉違規，今年開始是所有徵求場 所及人員都要登記、列管，若有未經申報的人員進行徵求，則委託書 徵求人(即上市櫃公司代表人、股東)及受委託單位(券商或股務公 司)，一年內不得再擔任徵求人或代為處理徵求事務，若被查獲價購 ，則是三年不得擔任徵求人或受委託徵求。

第三點是為了掌握委託書的流向，未來各委託書要加蓋徵求場所章 戳，及徵求人員簽名或蓋章，列入內控機制。

檢舉獎金方面，目前僅有證期局罰鍰的5％，如被查獲價購委託書 被罰24萬元，檢舉獎金就只有1.2萬元，但未來可能拉高到10∼30萬 元，以鼓勵民眾檢舉價購委託書等行為。

集保結算所因應黃金現貨將於明(104)年1月5日於櫃買中心掛牌 交易，日前已完成黃金現貨給付結算相關帳簿劃撥作業及資訊系統建 置，期望藉由投資人極為熟悉的證券市場交易及結算交割機制，直接 透過往來的經紀商及集保帳戶劃撥制度，在「一個集保帳戶、一本集 保存摺」的精神下，即可向證券商買賣黃金現貨，就如同買賣國內股 票一樣直接與方便。

集保結算所董事長丁克華表示，金管會於12月17日發布函令，核准 集保結算所得經營黃金現貨交易給付結算及帳簿劃撥業務，為了讓參 加人及黃金現貨保管銀行辦理相關作業有所依循，集保結算所也已完 成相關規章之增訂。集保結算所同時委託目前已辦理黃金買賣及保管 業務，並具備國際市場拋補能力之臺灣銀行及第一銀行擔任黃金現貨 保管銀行，且二家銀行將擔任造市商，集保結算所已與二家銀行簽訂 合約書，黃金現貨將分別委託該二家銀行保管。

在新制下投資人透過黃金現貨交易平台買賣之黃金現貨將登載於集 保存摺，也可以向往來證券商申請提領實體黃金，由受集保結算所委 託之黃金現貨保管銀行提供成色為千分之九九九點九，且具有防偽機 制及保證書之黃金。

丁克華強調，為發揮興櫃市場給付結算之綜效，黃金現貨款項將與 興櫃股票合併收付，配合本案集保結算所進一步調整相關作業及資訊 系統，採用多家款項收付銀行以供證券商選擇之架構，提升證券商辦 理興櫃款項交割便利性，除現行國泰世華銀行外，並已邀請臺灣銀行 及第一銀行參與。

因應產品多元化、市場快速變化以及全球化三大潮流影響下，一本 集保存摺提供投資人多元且完善的資產保護已成未來發展的趨勢。丁 克華指出，集保結算所未來除將持續配合前台交易所商品多樣化的業 務發展之外，也將持續精緻化傳統集中保管帳簿劃撥功能，俾維護市 場安全運作與提昇市場作業效率。如此，集保存摺必然成為投資人完 善資產保護不可或缺的角色，集保結算所更是值得信賴、安心、守護 投資人資產的好夥伴。

集保結算所近年來因應政府機關及投資人需求，提供相關之查詢服 務，集保董事長丁克華表示，自民國95年開辦投資人查詢業務以來， 即致力於以便利、友善之查詢管道提供投資人查詢服務。

集保指出，如投資人已知往來證券商，可透過「網際網路及語音系 統」、「集保結算所App」、「透過開戶證券商連線查詢」等三種方 式辦理，且均屬免費服務；如投資人不知往來證券商，則可以書面查 詢方式向集保辦理，但需酌收處理費。有關四種查詢管道之作業方式 如下：

一、「網際網路及語音系統」：投資人向開戶證券商申請密碼後， 利用網路或語音可即時查詢於往來證券商之集保帳戶相關資料。

二、「集保結算所App」：投資人向開戶證券商申請密碼後，使用 智慧型手機或平板電腦等行動裝置，可隨時隨地透過「集保結算所A pp」中的「帳戶資料查詢」選項，查詢於往來證券商之集保帳戶相關 資料。

三、「透過開戶證券商連線查詢」：投資人可至開戶證券商營業處 所，由開戶證券商透過與集保結算所系統連線交易辦理客戶資料調閱 申請，次日集保結算所即產製投資人於該開戶證券商交易資料電子檔 案，傳輸予證券商列印轉交投資人。

四、「書面查詢」：投資人可至集保結算所或開戶證券商營業處所 ，填具申請書及檢附身分證明文件，向集保結算所申請，相關內容可 至集保結算所網站查詢。

集保結算所在國內資本市場，除辦理有價證券及短期票券之集中保管帳簿劃撥業務外，近年來因應政府機關及投資人需求，也提供相關的查詢服務。

集保結算所表示，因保管的有價證券含括權益證券、固定收益證券、短期票券及境內基金，且可彙整證券商、保管銀行、短票清算交割銀行、發行公司及投信事業等各類參加人的資料，透過集保結算所查詢，有快速、便捷及資料完整之效益。

集保結算所董事長丁克華指出，針對不同投資人需求，已提供相當多元的查詢管道，如投資人已知往來證券商，可透過「網際網路及語音系統」、「集保結算所App」、「透過開戶證券商連線查詢」等三種方式辦理，且均屬免費服務；如投資人不知往來證券商，則可以書面查詢方式向集保結算所辦理，可查得各證券商及有價證券歸戶後之餘額資料，但為反應作業成本，需酌收處理費。

其中書面查詢服務自102年9月起，已提供現場臨櫃申請，1小時內取件服務；而透過開戶證券商或繼承人郵寄集保結算所申請者，則於收件後次日以雙掛號郵寄回復，大幅縮短投資人取得資料時間，查詢服務快速又方便。

而集保結算所的四種查詢管道的作業方式如下：

一、「網際網路及語音系統」：投資人向開戶證券商申請密碼後，利用網路或語音可即時查詢於往來證券商之集保帳戶相關資料。

二、「集保結算所App」：投資人向開戶證券商申請密碼後，使用智慧型手機或平板電腦等行動裝置，可隨時隨地透過「集保結算所App」中的「帳戶資料查詢」選項，查詢於往來證券商之集保帳戶相關資料。

三、「透過開戶證券商連線查詢」：投資人可至開戶證券商營業處所，由開戶證券商透過與集保結算所系統連線交易辦理客戶資料調閱申請，次日集保結算所即產製投資人於該開戶證券商交易資料電子檔案，傳輸予證券商列印轉交投資人。

四、「書面查詢」：投資人可至集保結算所或開戶證券商營業處所，填具申請書及檢附身分證明文件，向集保結算所申請，相關內容可至集保結算所網站（http://www.tdcc.com.tw）查詢，有詳細說明。

丁克華說，在現有便捷、多元的查詢服務的基礎上，因應資訊行動化與智慧化趨勢，集保結算所將持續研議投資人查詢服務，轉型為智慧系統服務平台，以滿足行動時代之投資人需求，創造服務之附加價值。

集保結算所為慶祝「臺灣股票博物館」開館滿2週年，周一(22日 )舉辦別開生面的茶席慶典，邀請主管機關、證券周邊單位、教育訓 練機構、產學合作大專院校校長、藝文人士及曾參訪之各級學校老師 等貴賓與會；在雅樂聲聲的絲竹輕奏聲中品味茶趣，同時聆聽茶學達 人池宗憲闡述茶與股票歷史的精采對話，心靈饗宴盡在當下，為集保 結算所25週年慶系列活動增添藝文氣息。

金管會副主委黃天牧致詞，讚佩集保結算所讓實體的股票博物館充 分發揮功效，負責導覽學生展現專業及親切態度，並期許集保負責下 一階段虛擬的證券期貨雲之建置工作。

集保結算所董事長丁克華表示，股票博物館自開幕以來，獲得學校 及社會各界熱烈響應，為了深化產學合作關係，股票博物館持續與師 範、銘傳、實踐、臺北、德明財經科技、中華科技、臺北商業等大學 及致理商業學院等合作，讓財金相關系所學生有機會進入股票博物館 實習。

丁克華指出，臺灣股票博物館自101年12月開幕迄今屆滿2週年，回 顧2年來，集保結算所秉持服務的熱忱，積極推廣股票博物館之訊息 ，獲各界迴響，參訪人次已達約4萬人次，平均每月約1,550人次到訪 。

集保更將於今年暑假期間舉辦「臺灣證券市場發展與展望暨參觀臺 灣股票博物館」課程，提供教師進修研習管道，培養具資本市場概念 的種子師資，為金融知識教育普及盡份心力。

集保指出，股票博物館採團體預約導覽參觀，參觀團體可事先透過 網路及傳真或電話提出申請，再依排定日期、場次前往參觀即可。股 票博物館地址：臺北市復興北路365號3樓，預約電話：02-25141300 、25141301，傳真：02-8712-4219，網址：www.stockmuseum.com.t w。

證券期貨周邊單位動起來！為響應政府推動企業社會責任，由期交 所發起，結合證交所、集保及寶成集團的台灣少年足球聯合捐助活動 ，昨(11)日於金管會舉行捐贈儀式，4家企業未來一年將各自捐助 50萬元，認養屏東瑪家國中、來義高中國中部、東港高中國中部、長 治國中四所國中足球隊，以使球員經濟沒有後顧之憂，專心練球。

金管會曾主委曾銘宗致詞時強調，推動企業社會責任將是明年金管 會最重要任務，敦促證券期貨周邊單位將理念化為實際行動，是金管 會推動企業社會責任的第一步。

4家贊助企業期望藉由這一次少年足球的聯合捐贈活動，帶動其他 具共同理念之企業一起加入，使相較於棒球、籃球運動資源較為短缺 的足球運動，能於企業資源挹注下獲得較好發展。贊助企業並計畫未 來擇期舉辦證券金融少年足球賽事，讓包括贊助的四家足球隊藉此增 加比賽經驗、提升球技，帶動國內足球運動風氣。

發起此次捐贈活動的期交所董事長劉連煜致詞時表示，希望4家企 業之善舉，不僅可為偏鄉孩子圓一個足球的夢，更期望為台灣足球運 動發展貢獻一分心力，期許受資助的球員能致力提升球技，成為具國 際競爭力的選手，10年後，讓台灣一舉站上國際足球賽事舞臺，成為 繼棒球之後，第二個國球運動。

證交所董事長李述德致詞指出，這次參與少年足球聯合捐贈活動， 對國民健康及國家體育來說都深具意義，台灣的足球運動還有很大的 成長空間，這次在金管會的指導及體育署的協助之下，篩選出最有足 球運動基礎的偏鄉國中足球隊作為贊助對象，希望所點燃的小火種， 未來能夠發光發熱，照亮全台灣的足球活動。

集保結算所董事長丁克華表示，此次為響應政府提倡足球運動風氣 、厚植足球運動根基，集保結算所相當高興能有這個機會贊助偏鄉國 中足球隊，齊心為提振基層足球運動加油打氣，更為集保結算所25周 年慶增添光彩。

寶成國際集團董事李義男表示，寶成身為運動產業的一分子，很榮 幸能共同參與贊助，相信藉由實際行動，偏鄉學校能有更多資源可運 用，使孩子們專注於精進自身的球技與實力，更希望能夠拋磚引玉， 匯集外界更多關注及參與，一起為台灣少年足球的發展而努力，為孩 子們的精采表現喝采。

集保於11月28日與國際最大電子投票平台Broadridge Financial Solutions公司完成跨國投票直通處理機制之資訊傳輸合作契約簽訂 ，由集保結算所總經理林修銘與Broadridge公司總經理Tom Carey代 表簽署，雙方攜手合作自104年起提供我國市場外國股東於股東會行 使表決權之跨國投票直通處理STP服務，服務範圍將可涵蓋投資臺灣 市場逾8成外資股東，增進其參與我國股東會之效率。

集保結算所董事長丁克華表示，配合主管機關建構公司治理藍圖之 目標，集保已完成STP案之系統開發，並已於11月與國內保管機構、 發行人股務單位進行資訊系統市場會測，該系統將於今年12月29日上 線，除提供發行人股務單位與國內保管機構間之外資股東持股對帳作 業功能，透過與Broadridge公司系統連線，可將國內保管機構分工編 製之標準化股東會英文議案案由資料，傳送予外資股東參考，並接收 外資股東投票指示予以自動化處理，有效增進外資股東之股東會投票 效率。

丁克華指出，目前外資客戶投資我國證券市場近1,000檔證券標的 且佔總市值比例超過35％，基於STP案之推動有助改善外資股東參與 我國股東會投票作業，主管機關為提昇整體市場跨國投票作業之執行 效率，督導集保於103年底前建置跨國投票直通處理系統，該系統將 自104年起提供股東會跨國投票作業標準化及自動化資料處理服務。

未來外資股東透過跨國投票STP服務，將有更充裕投票時間，預估 較現行作業增加2到4天，同時大幅提升保管銀行投票處理效率，降低 作業成本與風險，預期將符合亞洲公司治理協會(ACGA)主張對我國 提升外國股東投票效率之建議，也是臺灣資本市場後台跨國合作邁向 新的里程碑。

集保結算所於11月28日與國際最大電子投票平台Broadridge Financial Solutions公司完成跨國投票直通處理機制之資訊傳輸合作契約簽訂，明年起提供外國股東在股東會行使表決權之跨國投票直通處理業務。

該合作契約由集保結算所總經理林修銘與Broadridge公司Tom Carey總經理代表簽署，雙方攜手合作自2015年起提供我國市場外國股東於股東會行使表決權之跨國投票直通處理STP（Straight Through Process）服務，本項作業服務範圍，將可涵蓋投資台灣市場逾八成外資股東，增進其參與我國股東會的效率。

集保結算所董事長丁克華表示，配合主管機關建構公司治理的目標，集保結算所業已完成STP案之系統開發，並已於11月與國內保管機構、發行人股務單位進行資訊系統市場會測，該系統將於29日上線，除提供發行人股務單位與國內保管機構間之外資股東持股對帳作業功能，透過與Broadridge公司系統連線，可將國內保管機構分工編製之標準化股東會英文議案案由資料，傳送予外資股東參考，並接收外資股東投票指示予以自動化處理，有效增進外資股東之股東會投票效率。

丁克華表示，目前外資客戶投資我國證券市場近1,000檔證券標的且占總市值比率超過35%，STP案的推動，有助改善外資股東參與我國股東會投票作業，主管機關為提升整體市場跨國投票作業執行效率，督導集保結算所於今年底前建置跨國投票直通處理系統，該系統將自明年起提供股東會跨國投票作業標準化及自動化資料處理服務。

丁克華強調，本項作業屬外資股東參與我國股東會投票作業的市場制度變革，未來外資股東透過跨國投票STP服務，將有更充裕投票時間，預估較現行作業增加二到四天，同時大幅提升保管銀行投票處理效率，降低作業成本與風險，預期將符合亞洲公司治理協會（ACGA）主張對我國提升外國股東投票效率的建議，也為台灣資本市場後台跨國合作邁向新的里程碑。

櫃買中心、證交所、期交所與集保公司為使企業能深入了解國際財務報導準則（IFRSs）2013年版及相關行政函令，將於北中南部舉辦六場「推動我國採用國際財務報導準則研討會」，其中高雄場及台中場為半天課程，台北場為全天課程。

本次研討會將於9日高雄漢來大飯店、15日台中長榮桂冠酒店、17日台北國際會議中心及23日台北福華文教會館舉行，23日台北二場上午場已額滿。

櫃買中心昨(4)日指出，為了使企業能深入了解國際財務報導準 則(IFRSs)2013年版及相關行政函令，自下周二(9日)起將攜手證 交所、期交所與集保公司於北中南部舉辦6場「推動我國採用國際財 務報導準則研討會」。

櫃買中心表示，為使宣導內容能更貼近公司實務上需求，研討會除 了邀請會計師主講「金融工具之表達、認列與衡量及揭露(IAS32、 IAS39及IFRS7)、「IFRS7金融工具：揭露及IFRS13公允價值衡量相 關指引」及「籌資工具對財務報表的影響」外，也特別增加2場主題 式課程，分別為「專業判斷實務探討」與「金融業IFRSs實務探討」 ，屆時將邀請會計師及金管會證期局代表，進行行政函令宣導，期望 能協助公司解決採用IFRSs後實務所遭遇的問題，提升編製IFRSs財務 報告的品質。

櫃買中心說明，金管會今年宣布我國國際財務報導準則自明年起將 從2010年版本升級至2013年版本(不含IFRS9「金融工具」)，今年 宣導重點為重要公報2013年版與2010年版主要差異及相關指引。

4大證券周邊單位共同協辦的研討會將自下周二(9日)在高雄開跑 ，15日於台中，17、23日則在台北舉行2場，將邀集上市、上櫃、興 櫃及公開發行公司財務會計人員參加。

集保結算所於11月26日至27日接受業界素負盛名的驗證機構英國標準協會，以新版ISO 27001國際資安標準進行驗證稽核，查核結果無任何不符合事項，順利通過驗證，成為證券期貨周邊單位第一個取得新版ISO 27001驗證的機構。

ISO 27001自2005年公諸於世，即被各國廣泛採用，視為資通安全管理最佳規範，ISO組織於去年10月公布新版ISO 27001:2013以取代舊版ISO 27001:2005，集保結算所於上半年即著手規劃導入新版，除委託勤業眾信會計師事務所擔任諮詢顧問外，也成立專案小組，定期開會檢討執行進度與內容。

歷經多次開會研討，陸續完成落差分析、新版程序增修與實施、資安議題風險評鑑、內部稽核及教育訓練等，確保所有資安作業皆符合新版要求，故能順利通過驗證，是國內較早取得新版認證的機構之一。

集保結算所董事長丁克華表示，集保結算所負責國內證券、期貨、債券、票券及基金結算與保管業務，所有證券商、期貨商及上市櫃公司皆透過電腦網路與該所連線，向來以高規格來進行資安防護，早於2004年即通過BS7799資安標準認證，BS7799於2005年為ISO組織所採用，成為ISO 27001，集保結算所每半年即需接受驗證機構稽核，從未發現不符合事項，始終維持驗證有效性。

國內證券市場於2011年即進入有價證券全面無實體時代，e化為時勢所趨，對於資安防護的要求亦愈趨嚴格，集保結算所負責市場結算重任，擁有鉅量的客戶及帳務資料，避免營運資料外洩或結算服務中斷，嚴重影響市場秩序，是集保結算所身為後檯基本的職責。丁克華強調，集保採用ISO 27001並能與時俱進導入新版要求，以P-D-C-A持續精進的管理流程結合完整的安控機制，確保客戶與帳務資料的安全性與完整性以保障投資人權益，更加強投資人與整體市場的信心，具體展現集保結算所捍衛資安的決心。

為提升我國證券金融業佈局亞洲的競爭力，加速台灣成為區域金融 中心的目標，金管會於今(103)年2月開放國內證券商得擔任外資之 保管機構，增加證券商之業務範圍，讓證券商業務更為多樣，此舉將 提供國內外資於委託保管機構時，將會有更多元的選擇，同時也讓證 券商有機會擴大對外資提供服務，更有助於增加證券商之實質收益及 增進外資投資之便利性，據最新統計資料顯示，外資持有台股市值占 比達37.65％。

集保結算所丁克華董事長表示，隨著我國證券市場的國際化與多樣 化，證券商業務經營亦須更為多元，才能維持競爭力。主管機關開放 國內證券商得擔任外資之保管機構後，證券商擔任外資保管機構辦理 之業務將包括外資證券投資之款券保管、交易確認、買賣交割，以及 資料申報等事宜，與現行保管銀行擔任外資保管機構相同。

丁克華特別指出，集保結算所為利於證券商順利開辦本項業務，已 配合於今年6月將證券商納入外資保管機構帳簿劃撥服務對象，除提 供一般有價證券帳簿劃撥服務外，更進一步提供其與下單證券商間便 捷的交易確認、對帳與交割轉帳功能，使證券商能與保管銀行享有相 同的帳簿劃撥服務，俾利證券商外資保管機構業務之發展。

丁克華進一步強調，集保結算所為讓擬開辦外資保管機構業務之證 券商及其他外資保管機構熟悉相關有價證券帳簿劃撥作業，特別舉辦 說明會進行相關作業宣導說明，業者參與踴躍，頗獲好評。

截至目前為止，已有群益金鼎及富邦證券取得主管機關核准開辦本 項業務，另有部分證券商刻正申請核准中，集保結算所對該等證券商 將更進一步提供相關帳戶設置之協助與諮詢，讓證券商得以迅速完成 開戶辦理後續外資保管機構業務，相信對於證券商外資保管機構業務 之經營定有相當正面之助益。

彰銀改選在即，近期傳出有股民在停止過戶前以融資買進彰銀，卻 無法取得出席委託書，對此集保結算所表示，在自辦融資券證商以融 資買進者，當事人能獲得彰銀委託書的數量，確實會受到該券商的總 融資及總融券部位數量多寡而定。

彰銀股東臨時會12月8日召開，最後過戶日為11月7日，因此在11月 5日(含)以前，無論是買進現股或是融資買進，均含權(有出席股 東臨時會權利)。

至於有投資人反映11月4日前透過元富證券融資買進彰銀，卻未接 獲股東臨時會開會通知書，彰銀的股務代理凱基證券表示，均是依集 保結算所提供的股東名冊寄發開會通知書。

集保結算所稽核室經理陳光輝及業務部交割組副組長林琬琪表示， 依照證交法第60條第2款相關規定，彰銀股東臨時會融券戶不須強制 回補，但以融資買進的投資人，除必須要在除權交易日前買進，還要 看股票最後過戶日當時該自辦融資券的證券商總公司及分公司在彰銀 單一個股的總融資餘額張數及總融券餘額張數而定，再計算其擁有股 東臨時會表彰的股權數，並非是看融資買進投資人的自身彰銀融資張 數及融券張數。

集保表示，如果投資人融資買進透過的券商是委託辦理信用機構( 即證券金融公司)，則是要觀察該證金公司彰銀的總融資餘額張數及 總融券餘額張數而定；因此單一投資人即使在不同的A、B兩家證券商 同樣都以融資買進10張相同數量的彰銀股票，由於該A、B兩家證券商 的總融資餘額張數及總融券餘額張數會有差異，該投資人最後在A、 B兩家證券商獲得彰銀開會通知書表彰股權數也會不同。

為遏阻委託書徵求等經營權爭奪亂象，金管會將推四大改革措施，明年股東常會率先適用，包括：增設委託書價購檢舉獎金、每張委託書須蓋徵求點章、股東名冊格式必須一致，及集保可查核股東會場地，嚴重者可打入全額交割股。

據了解，最近三陽股東會及彰銀經營權之爭，都引發爭議，明年上路的新規定也分別訂有「三陽條款」及「彰銀條款」。

有關官員昨（24）日表示，金管會證期局日前已核准集保公司呈報的相關規定修正案，希望能杜絕上市櫃公司經營權爭衍生的委託書徵求等亂象。四大改革措施包括：

第一、明訂每張委託書必須蓋上徵求點的章，不蓋章的委託書就會被剔除。以這次彰銀改選，公股委託的元大證券為例，若是在元大南京辦事處收到委託書，就要蓋上元大南京的章，以利問題委託書的追蹤查核。

集保主管表示，現在一堆委託書，不論有無價購都夾雜在裡面；還有，依規定代理股務機構券商的營業員不能收委託書，但委託書都放在一起，也不知有無違反規定。

蓋章以後，有源頭可控住，知道這張有問題的委託書是從那來的，可給業者壓力，以及改變現在的大海撈針現象。

第二、集保將增設委託書價購的檢舉獎金，委託書價購現象存在多年，但不易查核，未來希望藉由重賞檢舉達到嚇阻作用。

第三、增訂「彰銀條款」，股東名冊攸關委託書徵求，這次彰銀改選傳出公股依法向彰銀調閱股東名冊，曾遭刁難，提供給台新金代表的股東名冊，是方便計算的Excel檔，但給公股的是PDF檔，公股向證期局陳情後，才同樣提供給公股Excel檔。

這次增訂，以後任何一方依法查閱股東名冊時，提供的檔案必須相同，不能有差別待遇。

第四，增訂「三陽條款」，以後集保可派人到股東會現場查核，了解會否影響股東安全。今年三陽股東會現場設計得像迷宮，要影響另一方投票，但集保無法前往查核。後來由證交所介入，並將三陽打入全額交割股。

以後集保可以派人到股東會現場查核，公司不可拒絕，一旦查獲違規項目可直接報證交所處理，包括打入全額交割股等。