中途贖回 不保證保本 |富邦人壽

國內2012年發行保本型基金以來，依主要投資標的分為三大類，包括「國內銀行存款」、「一籃子外國公司債、金融債」與「高評等外國政府公債」，信用風險與稅負規定不盡相同，以投資高評等外國政府公債的信用風險最低。

富邦人壽表示，保本型基金投資國內銀行存款者，風險來自於金融機構的信用風險。

若是投資一籃子外國公司債、金融債，投資組合內容較複雜、不易了解，若遇到公司債、金融債發生違約事件時，基金到期有可能不保本。

投資高評等外國政府公債者，信用風險在三類型中最低，適合保守型、投資經驗較少且有稅務規劃需求的保戶。

富邦人壽提醒，「保本型基金中途贖回者，須以當時基金淨值交易，中途贖回不保證保本，也不保證投資收益」，若想達到保本效果，必須持續投資直到基金滿期。

此外，市面上保本型基金皆為外幣計價，以新台幣換匯後投資的人，須承擔投資期間匯率變動的風險，投資保本型基金前應先評估有無外幣投資需求，且以長期持有為宜。

至於投資型保單連結保本型基金的稅負規定，根據財政部「個人投資型保險所得課稅疑異解答」，投資帳戶的收益屬非中華民國來源所得的收益，全戶海外所得超過新台幣100萬元，基本所得額超過新台幣600萬元者，必須課徵基本稅額。